问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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你好老师,我们公司销售的A产品开9%税率的专票,进项专票还没来用的费用专票抵扣的增值税,现在进项专票来了但是已经不开A产品发票了也就没有销项税了,进项税不想抵扣了怎么入账?现在账上A产品库存不够,手里发票数量是够账上缺的,但是专票不抵扣电子税务局就是未入账这个要怎么操作入账呀#出纳#
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老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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你好,我单位2022年收到一张2022年3月开出的银行承兑汇票,作为最后一手背书人,拿去我单位开户银行进行承兑提示付款,银行柜面人员操作失误没有加盖我单位签章导致承兑汇票被退回,开户银行的解释是让我单位联系上一手,去他们的开户银行进行承兑即可。后来这个事情一直拖到了现在还没有办理,请问这张承兑汇票的问题怎么解决?#出纳#
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你好,我单位2022年收到一张2022年3月开出的银行承兑汇票,作为最后一手背书人,拿去我单位开户银行进行承兑提示付款,银行柜面人员操作失误没有加盖我单位签章导致承兑汇票被退回,开户银行的解释是让我单位联系上一手,去他们的开户银行进行承兑即可。后来这个事情一直拖到了现在还没有办理,请问这张承兑汇票的问题怎么解决?#出纳#
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老师您好 我想请问一下:我们公司采购了一批物料,厂商是和我们长期合作的。一直跟厂商谈的是应税内含3个点月结30扣5%现在好像是广东有什么政策现在只能开1个点的发票了,我们货款按照原来的付款方式实际要付9176.96,可是对方财务开票只开了8998.76。对方说把那两个税点给我们扣下来了(9176.96÷1.03×1.01=8998.76)这是对方的计算方式。这样操作是对的吗?我个人是觉得票面的价税合计还得是9176.69,税率开1%的,这个问题有点把我绕进去了,请问哪种方式对企业更有利?#房地产#
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老师好,我是新手,之前进公司是一个干了五年的会计同事带着我的,六月的时候,同事联系我三月份的票要修改单价后重开,大概26张票,增值税电子普票,对方都还没认证掉,我问了我的上司,她说让我作废重开,从系统找出来,把票作废,然后重新以正确价格开出,我按照他的指示做了,前几个月也有同样的情况,都是我上司自己操作的,因为她马上休产假,所以交接给了我,虽然新开的都没开错,可是后面我意识到增值税电子普通发票是不能作废的,可是我上司之前也是这么操作的,请问这样会引发后续出现什么问题吗#其他行业#
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我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
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我们公司是一家 一般纳税人 开出去的票很多 进项很少 又成立了个体户 开成本票给我们减少税钱 我没想通的是 个体也要交税钱 就相当于 一般纳税人抵扣的税钱 不就给个体交了 不是平了嘛 为什么还要有这个操作#服务业#
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关于私车公用,请问员工与公司签私车公用协议,每月租金800,是不是可以不用缴纳个税,那分开两天找税局开发票,每次开400,可以不用缴纳增税,这样操作可以吗?是不是只用交印花税就行了?#服务业#
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我们是工业企业,目前成立建账第一年,年度报表上做的亏损,领导要求不要做亏损,请问我可以怎么操作才合理呢,目前公司去年一年都没有主营业务收入,亏损了的500多万,也都是设备的折旧和厂房装修的摊销和日常的出差和日常管理费用和工资开支#工业制造#
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面试会计岗位,对方是工程材料公司,问我,别人介绍业务给公司,给好处费10万元,怎么处理比较好? 后面财务主管他的回答是,他们通过劳务或者是运输把票开出来,通过在真实业务上加上好处费,我想请问,这样操作是虚开发票吗? 可以找拿好处费的人谈,要他去税务局办理临时税务登记证开发票吗?#建筑工程#
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我们现在签了一个合同,设备金额是40000元整,安装服务费是6000 开专票,但是税金收的是9个点 我们的合同金额就是40000+6000+(40000+6000)*9%=50140 这样做合规吗?要怎么样合规操作#商业#
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河北旭陆物流承接米技电子;炫尚家电,等客户的运输和仓储服务业务,旭陆物流将此业务转给上海盛辉物流有限公司操作,或者其他物流网络平台操作,挣取运费差价,双方均开票通过公户进行结算 这种情况下,开的销项票和进项都是运费,能这样开票吗? #运输业#
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总公司是做商业地产+餐饮服务,即承租几千个方,经过装修再转租给其他餐饮企业,并自营两个品牌的小食餐饮。小食店已有营业执照,没开银行账户,对外是独立核算,对内却是总公司来运营。小食店的财务核算是怎么操作呢?账是合并到总公司来做?小食店没有开银行账户,所以采购和收入都是通过总公司来收支。#餐饮酒店#
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老师好,公司A与公司C签定了合同,公司A找公司B来代付款项,B公户打款到公司C公户里,现在公司A要求公司C开发票,公司C可以给A开发票么?要怎么操作可以开发票,具体的账务处理是怎样的?#其他行业#
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有一家A公司给我们公司公户打了一笔货款,A公司跟所签合同B公司是投资关系, A投资了B,B跟我们签的合同,现在b要求开发票,但是b没有给我们打款,是A打的款,这个怎么操作,能不能给B开发票#商业#
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老师请问公司收到厂家返利113,开了红字发票,做了进账转出13,当月厂家从我们账上扣了113,相当于只从我们账上过了一下,并没有实际返利给我们,但是扣了我们13个点的税。厂家那边以后每个月都这样操作,进账转出税额本月大概有7千多,这样怎么做账呢#工业制造#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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出口方式是CIF,那开发票换算成人民币,应该是97818.4-运费2650-保费107=95061.4X汇率吗 发票备注是FOB,销售总额:95061.4$还是应该是CIF,销售总额:97818.4$ 最后就是税务局退税的金额应该填fob价还是cif价啊#房地产#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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