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甘老师
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
5987
许老师
不需要,受托方只需要开具加工费和辅材发票 查看全部回复
2063
patience
发票开票日期是什么时候 查看全部回复
2325
孙老师
放到去年凭证里面吧。其实你们去年的成本应该做纳税调增,现在如果调的话,涉及滞纳金了 查看全部回复
2552
杨老师
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2384
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
15370
andy老师
帮你们建造的的话计入在建工程 查看全部回复
2703
高老师
材料成本差异 查看全部回复
2687
小妮老师
建议全部计入固定资产 查看全部回复
6755
原分录是怎么做的? 查看全部回复
3001
你们是小规模还是一般纳税人,发票是专票还是普票 查看全部回复
3576
易老师
是的 查看全部回复
2625
符合固定资产的入账条件,建议计入固定资产,按月摊销 查看全部回复
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一般是的,如果小额零星支出,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4130
王苗苗老师
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
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如果分包公司真实的为你们公司提供租赁业务是没有问题的 查看全部回复
4173
清岚
不是,营业成本是根据你实际结转的成本 查看全部回复
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成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
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最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4002
你们是有2套账么 查看全部回复
3138
如果你的业务是真实业务,账上只需要做进项税的转出 查看全部回复
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收取上牌费是主营业务么,收取上牌费时,借 银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 支出时,借主营业务成本100 dai现金100等 。实务中正常入账,但是你没有取得发票,100元不能税前扣除,汇算清缴时调增。 查看全部回复
6958
货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7550
金额大不大? 查看全部回复
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开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
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取得发票之后, 入相关的成本费用即可 查看全部回复
1575
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3980
可以让专家提供身份证原件,去税务局代开 查看全部回复
3466
需要 查看全部回复
3261
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
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出库单在仓库发货时候做。实际工作中很多企业根据销项票来做 查看全部回复
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月度之间,问题不大 查看全部回复
2883
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3671
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4501
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4195
出合并报表的时候,你的收入和他的费用需要做抵消处理 查看全部回复
2196
21年暂估的成本吗 业务已经实际发生,满足成本确认的条件的话,是可以的 查看全部回复
1926
很多个体户都是这么做的 查看全部回复
4610
成本 查看全部回复
2793
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4816
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
可以的 查看全部回复
4764
不行 查看全部回复
6812
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2529
Annina老师
根据业务做账 查看全部回复
2953
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3688
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4094
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3460
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2332
安叔老师
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
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微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6222
没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的 查看全部回复
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对方是什么性质的公司? 查看全部回复
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本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
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同学你好 收到发票就可以确认成本了 未付款可以挂应付账款 查看全部回复
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不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3143
2864
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3129
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3072
可以成立个体户来开票 查看全部回复
3108
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
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先记入周转材料,领用时再记入成本 查看全部回复
3500
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
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看你是查账征收还是核定征收 查看全部回复
6980
实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
4533
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4478
1公户 查看全部回复
4151
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3302
建议依法取得成本发票 查看全部回复
3793
没有 查看全部回复
2608
4435
如果对应的收入确认的话,是需要同时结转成本的,这个时候发票还没回来就需要暂估 查看全部回复
3119
Harry老师
一般都是按发票总金额算,这张发票没有单价,大概率是写错数量,如果发票总金额确认没问题就可以。 查看全部回复
3075
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3434
夏老师
是需要预交 查看全部回复
4028
可以,按实际销售数量结转其相对应的加工费成本 查看全部回复
2875
做1万的成本 查看全部回复
3632
不能 查看全部回复
理论上是可以的,你们也可以选择一般计税方法,开具6%的专票 查看全部回复
5090
这种行为是违法行为哦,一般会计可能过几年会报废设备,但这种行为不建议哦,平台无法提供违规的建议 查看全部回复
2283
劳务费 查看全部回复
2867
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10422
普票可以跨月作废 查看全部回复
3404
厚积薄发
建议先找一个正规一些的公司,可以从出纳或者会计助理做起 查看全部回复
4194
丁老师CPA
没办法啦 查看全部回复
小小
为什么卖给个人后又以9成的价格回收? 查看全部回复
2886
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2734
没有发票的费用,就按实际发生的业务记到对应费用中,所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
3566
2823
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8520
对 查看全部回复
3251
汇算清缴之前补齐 查看全部回复
4619
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5821
借:销售费用 dai:应付账款 查看全部回复
3602
辅材发票也已经开出来了是客户不要而已,还是说客户要把辅材的金额加到设备款里面一起开 查看全部回复
3395
venus老师
借 查看全部回复
3354
一般这些是进入到当期的费用 查看全部回复
3881
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