老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
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生产企业出口退税,选择抵税不退税,本期还要再交些增值税,那在增值税纳税申报表上做免税申报,该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可,就不用再操作退税申报系统,那认证进项是要认证多少?#房地产#
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一张专票分开进账,一部分进了办公费,一部分进了职工福利,进办公费的已提进项税,进福利费的全额进了福利费,也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后,金额大于账上金额,没做转出的这笔税额该怎么填?#房地产#
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您好9月开了专票,入账,但是未认证,因为发票号码对不上,所以10月重新开了一张专票,把之前的红冲了,那我10月收到后,可以不用做分录吗?因为金额完全一致。 还是说必须红冲 再重新写一个分录?#高新企业#
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老师,我公司向天津公司购买设备,设备款已付,对方也给我公司开了专票,专票已认证抵扣,但对方在我公司已认证抵扣的情况下,开具红字信息表,作废了这张专票,这个月红字信息表寄到我公司,财务做了进项税额转出,但申报时,系统出现预警,我们怎么填表?#出纳#
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我们公司是小规模转成一般纳税人的,在小规模的时候我们购买了几个小零件,款是用公户打过去的,但是一直没有给我们开票,现在我们生成了一般纳税人,在给我们开专票的话我们可以进行抵扣认证么,如果一直不给我们开的话对以后会有什么影响,比如说汇算清缴的时候或者是年报的时候#服务业#
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请问老师,我是购买方,去年收到专票几百万,已经认证抵扣了,今年发现备注栏需要备注,所以需要销售方红冲重开,后面收到红冲发票要怎么做账呢? 需要调整去年的利润和所得税吗?我已经做了汇算清缴了#房地产#
3473
我司2020年6月升为一般纳税人,但是认证了5月的专票,2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出,产生了增值税及附加税和罚金,我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票,可以重新认证,那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做?#其他行业#
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季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
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我们是22年10月刚成立的地产公司,成立时是小规模纳税人。11月取得一张增值税专票的进项发票,23年1月转为一般纳税人,期间没有发生任何业务,也没有开过销项发票。1月转为一般纳税人以后,11月取得的这张进项发票可以认证抵扣吗?#房地产#
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老师,我想请教下,我现在报表里面的科目汇总表,两个余额都和我在电子税务局上缴纳的增值税费用相差0.01元,我翻来覆去核对认证的发票数据还有税费计算,都和系统上的一致,还有啥可以筛选核对呀#其他行业#
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老师,我想请教下,我现在报表里面的科目汇总表,两个余额都和我在电子税务局上缴纳的增值税费用相差0.01元,我翻来覆去核对认证的发票数据还有税费计算,都和系统上的一致,还有啥可以筛选核对呀#其他行业#
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我前两天去税局办理了发票申领(首次),普通发票和专用发票的纸质电子都领了,回来在开票系统进行网上分发的时候发现电子专票这一项没有。我想问一下电子票也需要在税局自助机上领取才可以用吗?#其他行业#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,我们不开销项发票,要想利用这部分进项税该怎么做呢#出纳#
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问:月中将小规模申请成为一般纳税人,前半月收到的供应商专票,可抵扣?原先小规模以价税合计入账,后半月成为一般纳税人如何入账,价税分离?进项发票入库之前是含税入的单价,现在成为一般纳税人,得价税分离,成本会有差异,咋做账啊#其他行业#
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1个体工商户是怎么知道是查账征收还是核定征收呢? 2个体工商户是按照季度申报增值税附加税个人所得税嘛?第四季度开了自己开了专票 也是到2023年1月报税缴税嘛? 3个体工商户是只要当月开了发票 就得登陆开票系统抄报嘛?还是不开也得登陆抄报嘛? 4个体工商户除了按季度申报增值税附加税个人所得 用每个月申报什么税种嘛?#房地产#
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你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表,本期税额是495 .15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#
2734
你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,城建税是1.24。现在10月报增值税申报表,本期税额是495.15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道账需不需要调呢#服务业#
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老师,您好。 我想请问下关于一般纳税人和小规模纳税人发票的问题。 一般纳税人开票什么情况下开专票,什么情况下开普票呢。又在什么情况下收专票,什么情况下收普票呢。 小规模纳税人开票什么情况下开专票,什么情况下开普票呢。又在什么情况下收专票,什么情况下收普票呢。 他们之间抵税是怎么抵税呢#中级#
2623
老师你好,请问我用管理员身份查我们的开票系统查出来发票状态正常没有作废也没有红冲,客户财务又说我们已经红冲了,她们认证平台也认证失败。这是什么原因啊?我们没有收到退票是不会去对发票作废和红冲,对方又有发票状态红冲的截图。好奇怪#工业制造#
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我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
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你好老师,我们是小规模,在4月之前开过几张税点1的专票,但其实这个时候对方公司还没让开,我们老板想省税,过后四月底给对方公司对方公司根本不收,说一个点的税是四月之前的了,要3个点的新票,老板就让代账公司那边红冲了,代账公司说冲了一个点的税很难办,但不冲的话这发票也没用了还得交税,他就坚持红冲了,现在领不了发票了,说去税务局改报表,去税务局那边税管员说很难弄,他也改不了,改了就会出异常,这种情况该怎么处理呢#其他行业#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
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一般纳税人,一直都是进行票专票来做成本。五月份还有留底67.5元,专管员说一万员以下暂时不用退税。六月开了80.8万的发票出去,进项3张回来95.3万。全部认证抵扣的话6月留底就超一万了。这种情况下先勾选部分发票不进行退税吗#房地产#
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您好,我方是购买方(一般纳税人),21年11月对方(一般纳税人)开具的专票金额有误,发票未抵扣,让我方开具红字信息表,开具之后,原发票在发票认证平台显示已红冲,是我方开了红字信息表导致的吗?#服务业#
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老师您好,我公司是小规模,3月份给客户开了首付款专票,收到了款,也交了专票的税,现在客户说要取消合作,拿这张发票需要客户寄回吗?然后要怎么操作呢?直接在税控盘里面开一张红冲发票吗?我们交的税又要怎么处理呢?能够申请退税吗?#服务业#
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请问一下,去年3月对方开我们的票我已认证,4月对方发现错误,让我们把票退回去了,然后给我们开了张负数发票和一张正确的发票,系统里面我又认证了,我记得当时好像告诉对方没有认证,现在核对是不是哪里不对,第一是我认证了两遍,第二是我三月已经认证了但是票又退给对方了,我这3.月里面就没有发票附件了 ,是哪里不对,现在应该怎么办呢老师#建筑工程#
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