想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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上月申报增值税的时候申报错误,少写了0.01,这样一来缴纳的金额也少了0.01,导致申报表和账面有个0.01的差额,后来更正了上月的申报错误,但是0.01的差额并没有扣缴,所以账面上还有0.01的差额,这该怎么调呢?#建筑工程#
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老师 你好。我从湖南省税务系统导出了财务报表,期中利润表的销售额260万, 然后也导出了增值税以及附加税申报表,这个里面的按适应税率征税销售额却有300万,这种相当于报税收入有300万,大于利润表的销售额,这也可以吗#注会CPA#
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请问一般纳税人办理注销的时候需要被查账和申报表吗?我们没有欠税。需要提供最近3年的所有原始凭证记账凭证,增值税,企业所得税,个人所得税,年报申报表吗?银行对账单需要吗?银行对账单找不齐最近3年的了,没事吗?申报表们就是都在电子税务局和自然人扣缴客户端打印出来,装订好就行了吗?是由谁来查?我需要把这些资料送过去还是查的人来我这里?#房地产#
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有个A公司,增值税申报7月,8月有银行回单交了一万三的税的记录,然后在9月的时候更正了7月申报,变成不需要交税,但那笔税额也不能退回来,用作后期留抵税来抵扣,那我现在做7月的帐,是需要根据更正前的申报表做账,还是更正后的申报表做账?要怎么写分录?谢谢老师#商业#
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公司本月开了9的专票,又开了一张销售二手车机动车3%的普票,3%减按2%征收。申报表里两个开票不含税金额都有,但是,月末资产负债表只有9%的收入,销售二手车3%的收入没有,销售二手车需要核算成本吗?#其他行业#
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我企业要注销,要填报中华人民共和国企业清算所得税申报表中的资产处置损益明细表(如图),请问第3列“可变现价值或交易价格”这列怎么填?我已经知道了是当前资产出售可以取得的价值,但是我们并没打算变卖掉公司的资产。那如何确定这列的金额?跟前两列金额完全一样,可以吗?#房地产#
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我现在需要打印出来去年7月账上发工资记账凭证的需要的附件:自然人税收管理系统里的个人所得税扣缴申报表。明明已经申报成功了,可是在查询和打印申报记录时它弹出“本地未查询到明细信息”(如图)说让我去税务局网站查,在税务局网站上点哪里能查到?还是在别的哪里能查到?#房地产#
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6月申报表第一次申报是500多的增值税,并且银行已扣款,后面修改了一下申报表增值税变为400多,造成时间申报金额和银行扣款金额相差10多元,这10多元是申请留抵还是退税哪种方式好一些#初级#
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关于更正6月份附加税“增值税税额”申报表(图一和图二),7月份的申报表(附加税费“本年累计”39,40,41栏次)需要同步更正吗(图四)? 注:公司今年6月份第一次申报增值税和附加税费#工业制造#
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(1)主表第39行“城市维护建设税本期应补(退)税额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“城市维护建设税”的本期应补(退)税(费)额! (2)主表第40行“教育费附加本期应补(退)费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“教育费附加”的本期应补(退)税(费)额! (3)主表第41行“地方教育费附加本期应补(退)费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“地方教育附加”的本期应补(退)税(费)额!#其他行业#
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这是一家贸易企业,前会计4月做了进项认证5月发现进项发票有误就退回去了,在申报表上做了进项税额转出。(因为我记得已认证发票有误是开具红字信息表给对方的,然后它是把票退回给对方)还有我的认知里外销是不认证进项的呀 关于这个进项税额转出我真的不懂 希望老师讲解一下 谢谢#房地产#
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我是税务师事务所的审计助理,我想问一下客户需要提供的资料的问题。我们在做2021年企业所得税汇算清缴时,客户提供的2021年最后一季度的企业所得税预缴申报表上的“实际应补退所得税额”是1358.08元。但是客户提供的银行付款回单是2020年10至12月缴纳的企业所得税,且金额也不是1358.08元。请问是客户给错银行回单了吗?应该给我们2021年10至12月金额为1358.08元的回单,是吧?#房地产#
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