你好,我公司是小规模,法人现在拿出一份19年购入的车辆的发票让我入账(当时的会计可能做漏了),我现有的信息是车辆购置发票一张,贷款金额总额,以及每个月还款金额。账上没入这个单也平是因为贷款用的是法人的个人户还款的,所以公司的账上是不影响的。但票确实开的是公司。那这怎么补入账呢?感谢解答#建筑工程#
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老师,去年12月份确认收入390万,今年12月份确认收入240万,这符合小规模升一般吗2022-12-11 11:44 老师,去年12月份确认收入390万,今年9月份确认收入50万,11月份确认收入70万,12月份确认收入240万,这符合小规模升一般吗#商业#
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
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我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?#出纳#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,我们不开销项发票,要想利用这部分进项税该怎么做呢#出纳#
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1.2022年审计2021年报表调整了收入,请问增值税是更正申报2021年的吗,还是直接在2022申报 2.赠送客户的样件是否需要做收入成本,不开票,增值税申报上填列(纳税调整项目还是未开票项目,会计上不缺认收入是否正确) 3.个税退税的其他收益是否需要申报增值税,填列在哪里#工业制造#
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老师,我们是做亚马逊电商的,我们平台的收入的话,平台所有的费用加起来是我们收入会计入应收账款,然后里面又会分为主营业务收入和其他收入这样子的,但是还有一个预留的金额平台,每个月他都会有一部分金额预留在平台上,预留的这一部分要怎么做?#商业#
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我们公司是销售图书和会员卡的,以前确认会员卡收入是一次性确认收入的,现在改为摊销1年分期确认收入的方式,那么就需要调整以前的账务,从19年开始,想请问一下以前一次性确认收入所对应的税额应当如何处理呢?(以前我们是小规模纳税人,现在是一般纳税人,税率不一样,调账的话税额应当按照以前的税率计算还是现在的税率计算?还有就是以前有一些减免税额,现在可能已经没有了,那么应当按照有减免税额政策时来计算还是按照没有减免税额政策来计算呢?)#其他行业#
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公司每月需要统计各月的开票收入,是小规模,因为供应商需要公司10月份开了一份红冲去年11月份的价税合计9800的发票,然后又补开了一张9800的发票,去年11月小规模征收1%的税,当时借:应收账款9800,贷主营业务收入9702 应交税费98,因为季度未超过45万,所以把那98的税费转到了营业外收入里,今年10月份做了一笔红冲去年发票的负数分录,又做了一笔借:应交税费-98,贷营业外收入-98的分录把他从营业外收入转出来,10月利润表显示主营收入98,营业外收入-98,是不是就证明我10月收入为0,公司统计10月开票收入就可以填0了#其他行业#
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公司性质,小规模,主营餐饮配送。目前有两种,一是公司做好往学校送餐,二是有条件的学校驻校餐厅做好送到班里,都配有看班打饭人员。目前配送类的月营业收入55左右,每月退费约3万,学校餐厅有三个,其中最高营业额45万,这样加在一起营业额连续12个月超出500,目前没有建章账,报表所有数据都为零。现实情况是已经营2年,今年的数据才开始增长,也就是做大了,所以计划从10月开始建账正规化,以前的所有固定资产都未取得发票,当然需要可以索取,公司有建造好的房租屋餐厅,建筑面积1500平,造价约500万。所有的餐费都是月末提前收入取下个月的,9月底收10月,11月初对请假人员进行退费。这是基本运营情况#服务业#
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公司上年11月开了税率为1%的普票,今年10月份红冲然后重新开具,但是现在小规模免税了,这月做红冲分录把税额啥的冲红了,因为21年四季度开票未超过45万,所以当时把增值税销项都转入到了营业外收入中,现在如果做最新开票分录,全部都算做了主营业务收入,然后本月和冲销的收入相抵,主营收这月还留有十几块钱的余额,也就是当时的销项,请问该如何处理呢?分录怎么写,求大神指教#注会CPA#
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老师你好!我们公司是一般纳税人制造业,11月份稽查局让我自查补交了2019年至202l年增值税及附加还有企业所得税共计26万元多,增值税主要是发货未开票作收入还有少量进项税作转出形成的增值税及附加。请问老师我怎么纳税申报与账务处理啊??#高新企业#
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有个公司是一般纳税人,有笔收入不是他的真实业务,就是给对方公司虚开了一张发票,外账的做法是真实的做进去了这笔收入,进项税额抵扣了销项税额 内账应该怎么做啊,因为这个不是真实的业务,老板又想反应真实的业务,这笔收入在内账怎么做呢#高新企业#
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我现在就是有个问题,就是我们公司,有领导有好几个公司,但是他那个一般纳税人也有小规模也有个个体也有,都占了,但是就是开发票都开,但是就是没有进项,哎呀我头疼的要命,我就想,看看能不能就是给他说明一下,这个没有进项的利弊。就是,特别是,这个弊,主要是都有哪些,然后,写个说明,具体怎么写呢#其他行业#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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中华公司为一般纳税人,其原材料按计划成本计价,其中甲材料的计划单价为12元/千克。2019年5月2日从兴兴公司购入10000千克,单价为13元,价款为130000元,增值税税额为16 900元,发票账单已到,货款已通过银行存款支付,材料已验收入库。#初级#
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老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?#工业制造#
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问:月中将小规模申请成为一般纳税人,前半月收到的供应商专票,可抵扣?原先小规模以价税合计入账,后半月成为一般纳税人如何入账,价税分离?进项发票入库之前是含税入的单价,现在成为一般纳税人,得价税分离,成本会有差异,咋做账啊#其他行业#
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请问建筑公司一般纳税人清包工工程按简易征收开具了3%的发票,该笔收入怎么做账,是正常把税额入到销项税额吗?但是这个简易征收产生的税费是不可以抵扣的,月末结转未交增值税的时候要不要注意#建筑工程#
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我们公司为小规模纳税人,给对方销售房产大概500万左右的收入,但是里面有百分之八十是给业务的提成,对方让我们公司给他开发票,请问一下这个按什么方式去操作比较合理合规,税费最低,是否可以采用差额征税的方式呢?如果采用差额征税那差额部分需要什么依据吗?然后就是我们公司会不会被强制升级为一般纳税人呢#服务业#
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您好,小规模9月税金代开两张发票5000 和6000,当月作废5000发票,税局已取走作废的发票,税点已扣,现在10月增值税申报表不知道如何填写,还有企业所得税收入写11000还是6000呢?#服务业#
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老师,我刚刚看了一下录播,视频里的老师说没有收到实收资本不用记账,比如我们公司营业执照上写了入资金额80万,法人出资50万,有一位股东出资30万,可钱没到账,我也见我家的会计记账了,借:其他应收款80,贷:实收资本80#其他行业#
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老师 我们是一般纳税人 ,对方在我们家买了表上的货,这个是我们的销售单但是我们只能开划对号的品种,上一个会计只说这些品种有进项可以开发票,因为小东北他们家给我们家进项发票了,其他的不能开因为没有进项,说我们这个销售单虽然他们都买了,但是只能开画对号的这个品种,因为小东北他们家的产品有进项,给我们的专票,所以我们给别人开发票只可以开画对号的这些品种,因为对方家这些给的是专票才这些可以抵扣,所以可以开这些品种的发票,这句话是什么意思?不是不用一一对应进项么?怎么还有哪个品种能开的哪个品种不能开的?#房地产#
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一家刚成立一年不到的小规模农业公司,初期老板没有放钱到公帐里,而是直接支付费用,这种情况可以在发生的时候借:费用,贷:其他应付款,发生收入的时候借:其他应付款,贷:主营收入,最后的差额做借:其他应付款,贷实收资本。这种做法是可以的吗#农业#
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我家之前是小规模,后转的一般纳税人,由于供应商的问题,进项发票本月不够,但是下个月就来了,如果我假装不小心勾选小规模期间的进项发票下个月再进项税额转出,这样税务会当月就察觉到勾选有问题么#商业#
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