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许老师
单位价值5000元以下的资产可以一次性计入费用。 查看全部回复
2727
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2790
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2844
孙老师
? 查看全部回复
3939
对的哈 查看全部回复
2801
tammy老师
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2664
安叔老师
暂时不需要的 查看全部回复
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3852
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3592
甘老师
生产车间固定资产维修费属于固定资产费用化的后续支出,因为是日常维修费,所以不符合固定资产的确认条件,则应计入管理费用科目 查看全部回复
2835
杨老师
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3358
高老师
计提的折旧费依据固定资产用途计入管理费用、在建工程等 查看全部回复
3235
Annina老师
财务费用-网银费用 查看全部回复
2866
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3052
支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5083
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4251
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3530
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4560
走一下库存商品 查看全部回复
3376
厚积薄发
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
管理费用记dai方,是吧 查看全部回复
4050
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9098
正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
2684
下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
3533
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6084
夏老师
管理费用 查看全部回复
2961
哈哈老师
金额不大直接补提就行 查看全部回复
4012
Amy老师
你们的收入不是主营业务收入吗 查看全部回复
3899
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2662
贺老师
可以按实际的核算,有可能预提的多,把原先的预提原封冲掉 查看全部回复
3832
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3785
易老师
待摊费用开办费 查看全部回复
3056
归老师
可以的 查看全部回复
2880
研发支出各明细科目属于研发费用支出的,月末结转到研发费用科目,如果不属于,结转到其他成本费用科目 查看全部回复
3947
研发费用-费用化支出,月末要结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
4284
需要的 查看全部回复
3404
谭老师
没明白 查看全部回复
3191
没有搬迁吗? 查看全部回复
3202
Yan
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3385
工资月底计提。收入支出不需计提,实际发生了做帐就好 查看全部回复
2944
绾绾
新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4624
是的 查看全部回复
2955
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
5553
放到工资里也可以 查看全部回复
3353
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3438
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
刘老师
据实 查看全部回复
3860
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4259
利息计入财务费用-利息支出 查看全部回复
4582
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4007
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5574
张老师
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3673
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3614
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3520
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3483
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4169
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5241
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4019
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3582
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3303
Icy 何
一般一些企业银行活期存款利息是冲的手续费,但是在录凭证时建议还是分开录入,而不直接录入最后总额 查看全部回复
3774
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4211
清岚
您计提摊销的计入了成本费用类科目,也会减少利润的 查看全部回复
4741
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4009
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
3991
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4236
都结转了,你再仔细看看 查看全部回复
3949
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4922
管理费用-研发费用 查看全部回复
4734
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4788
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6381
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5661
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6885
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6696
不是需要单独设置一个科目,管理费用下设置个二姐科目,月末的时候 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出。 查看全部回复
17100
一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
6975
7578
高考做的哪方面支出呢?具体业务是什么? 查看全部回复
7020
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8640
王苗苗老师
按照不含税收入交 查看全部回复
8325
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7371
您好,一般利息收入会用财务费用-利息收入借方红字表示。您说的这个情况,需要查账,看看具体是什么业务 查看全部回复
8181
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
杨老师.
332
你们有实际发生吗? 查看全部回复
485
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1262
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
696
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
898
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1063
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1056
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1277
李可可
什么税费 查看全部回复
999
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
935
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
938
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1204
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
637
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
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