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安叔老师
不用了, 查看全部回复
2993
西贝老师
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
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patience
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1343
税务师晓雨
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1091
杨老师
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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公司注销了,账面就没有东西了 查看全部回复
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时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
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哈哈老师
如果客户不要发票,那你们需要按照未开票我申报了才行 查看全部回复
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是出租固定资产么 查看全部回复
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您好,做到七月账里 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
做现金收款,现金会有余额 查看全部回复
2385
是的 查看全部回复
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如果处理完债权债务后还有剩余资金就分配股东即可 查看全部回复
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首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3350
wam
这种情况,最好有一个三方协议。 查看全部回复
3048
王苗苗老师
办理了劳务派遣资格证,银行有200验资,验资是一项注册会计师法定审计业务, 是指注册会计师依法接受委托,对被审验单位注册资本的实收情况或注册资本及实收资本的变更情况进行审验,并出具验资报告。 查看全部回复
3708
是公司分红么 查看全部回复
1643
许老师
你好同学,最好的方法就是找个同事带带你。 没有的话平台上有实操课程,可以购买课程学习的 查看全部回复
2105
正常入账就可以 查看全部回复
1952
厚积薄发
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
2794
孙老师
公司注销分为以下步骤: 第一步:注销税务 注销税务现场取号,需要去税局进行注销,现在国地税联合,可以一起办理,注销税务后可以拿到清税证明; 第二步:清算备案及登报/公告 按照相关的规定,公司登报注销至少要公示45天(一般),公告需20天(简易): 第三步:工商注销 当自己的公司注销公式登报45天没有人提出异议或公告期20天后,填写注销申请表,就可以去当地的工商局办理营业执照注销了,注销工商以后可拿到准予注销通知书; 第四步:注销社保公积金/其他许可证件列如商标证/食品证/等等(公司没有开通社保或没有许可证的可省略这一步) 第五步:预约银行注销 可打电话至开户行对公柜台先预约银行销户时间,预约好时间以后携带:营业执照、开户许可证(基本存款账户信息)法人身份证原件、经办人身份证原件、公章、财务章、私章、印鉴卡等资料去银行办理注销,并拿到注销回执; 第六步:注销公司所有的印章 查看全部回复
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把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
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小妮老师
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
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我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2954
燕子老师
企业对外借款计提利息的会计分录: 1、借出款项: 借:其他应收款 dai:银行存款 2、计提利息: 借:银行存款 (利息) 借:财务费用 (利息) 负数 查看全部回复
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甘老师
是公司的银行回单?这个是不是老板个人的投资本金和收益 查看全部回复
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付款人和收款人都是公司账户么 查看全部回复
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你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2126
高老师
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
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建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2791
办理公司注销业务一般是查近期三年账务,具体情况需要根据企业自身情况而定。一般需要提供记账凭证,近几年的财务报表等。 查看全部回复
2864
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2411
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2952
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3445
都可以的 查看全部回复
3056
建议都写清楚 查看全部回复
2409
可以,按实际业务做账、申报纳税 查看全部回复
3407
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
财务会计借记零余额账户用款额度 dai财政应返还额度-财政授权支付 预算会计借记资金结存-零余额账户用款额度 dai资金结存-财政应返还额度 查看全部回复
2557
夏老师
3632
正规的做法就是需要把支付和退回的分录做一下。 查看全部回复
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出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
3861
3732
Yan
可以由私人账户收回来 查看全部回复
2487
木言
现在企业简易注销很简单的,拿着相关证件就可以注销 查看全部回复
4157
你们这个是公司吗?还是个体户? 查看全部回复
3005
按日期做比较好一些 查看全部回复
3612
易老师
以前的冲销,重新做借财务费用手续费dai银行存款 查看全部回复
3332
没啥好办法 查看全部回复
3996
tammy老师
可以让对方企业的股东代收一下钱,就可以写一个委托代收款的证明,你就可以付款了 查看全部回复
3780
Annina老师
这个存货需要看是不是已经卖了没有确认收入,结转成本,这种需要补确认收入,结转 查看全部回复
3605
可以的, 查看全部回复
2845
是的,转的时候是先挂在B方的其他应付款 查看全部回复
3192
微尘
借银行dai银行 查看全部回复
3034
小黑
看你咋做 查看全部回复
5919
借管理费用-单位社保,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保dai银行存款 查看全部回复
5248
还款后注销,还不了的,做营业外支出 查看全部回复
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银行回单本来就是外部原始凭证,您公司的付款单可以做为内部凭证,一起附在记账凭证后面 查看全部回复
3200
影亦老师
按照公允价值 查看全部回复
3747
Icy 何
平时有报税吗? 查看全部回复
4423
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4105
陈米老师
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
11938
冯冯
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3927
清岚
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4031
如果您不想挂账,可以不通过计提工资核算,缴纳社保是时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3628
收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3574
你好,你理解的对 查看全部回复
4019
andy老师
代理记账一般都不了解企业的实际情况,有的是根据企业提供的发票去做账的等等,存在各种问题。想把账做好,一般都需要找个全职会计。至于错账乱账、漏记的,应该根据实际情况去调整 查看全部回复
3324
大宁老师
那问题是什么呢? 查看全部回复
3290
你好,借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3668
按照无票收入做账 查看全部回复
3285
发票 查看全部回复
3276
车辆入账的时候计入的是固定资产嘛? 查看全部回复
5252
可以用发票复印件 查看全部回复
5072
你好,是计提多了还是发多了 查看全部回复
5262
可以委托付款 查看全部回复
5133
归老师
可以的,清完税就可以注销 查看全部回复
5478
你好,依据回单内容 查看全部回复
5379
李伟老师
您好,这个方法的选择是根据咱企业业务繁杂性和贵公司财务制度来选择方式就可以,您说的这种方式可以的就记在凭证日为6月30日就可以这种方式是在银行转款种类比较单一的、并且笔数不多的时候可以选用 查看全部回复
20790
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1138
结转到费用 查看全部回复
897
先税务注销然后工商注销 查看全部回复
866
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
609
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
485
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
612
杨老师.
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1046
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
465
按实际支出入账 查看全部回复
392
用卖出价 查看全部回复
828
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
870
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
789
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1134
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
949
注销前得把之前报表上的往来 存货等资产清理干净 查看全部回复
712
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
533
你这个是什么发票? 查看全部回复
1359
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