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andy老师
不行 查看全部回复
1539
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2870
安叔老师
你们业委成立的是公司么 查看全部回复
1925
wam
不是的! 查看全部回复
2960
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1843
王苗苗老师
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5002
注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5468
税务师晓雨
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
2125
云峰老师
同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
2555
甘老师
可以更正申报 查看全部回复
2569
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4675
许老师
同学你好,不需要重分类,分录写的正确的 查看全部回复
3674
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4472
tammy老师
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
清岚
同学,你的图片不太清晰 查看全部回复
4015
这两笔没有在21年做 查看全部回复
3381
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2631
高老师
是 查看全部回复
2713
合并层面,合并成本低于可辨认净资产公允价值的差额计入营业外收入 查看全部回复
2573
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1867
patience
是增值税加计抵减么,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
2824
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8187
你们实际上执行的是什么会计准则? 查看全部回复
3456
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3017
冲红和代开在同一个月吗? 查看全部回复
3143
是分几次付款的意思吗 查看全部回复
3103
那你需要根据银行流水先把账务简单处理下, 查看全部回复
2431
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3771
建议是分开核算 查看全部回复
5100
你是指第三季度吗 查看全部回复
2401
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3629
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3163
那个地方不一样 查看全部回复
2830
需要 查看全部回复
2288
可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4884
退货吗? 查看全部回复
2222
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2707
申报少了,更正申报表 查看全部回复
4125
是开的普票么 查看全部回复
1920
杨老师
你可以做到这个月 查看全部回复
2765
秦枫老师
未付的3740跟本月工资一同计入管理费用-工资 未支付所有挂到其他应收款-职工往来——XX姓名 后期达到了支付出去 借:其他应收款-职工 dai:银行存款 达不到冲销前期的管理费用-工资 3740 dai:应付职工薪酬3740 借:其他应收款-职工3740 dai:应付职工薪酬薪酬 3740 查看全部回复
7884
还有什么问题呢 查看全部回复
2855
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4124
这个数据=11830.74-前期预缴的企业所得税 查看全部回复
2042
可以的 查看全部回复
1652
有影响哎 会造成你多缴税款 如果你三季度利润依然很大 能完全覆盖所有的预缴 也就没有什么问题 查看全部回复
4075
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4080
报送 查看全部回复
2483
没有业务发生可以做个税零申报的 查看全部回复
2593
稍等哈 查看全部回复
3280
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4245
是申报系统里么 查看全部回复
2729
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
增值税申报表里没有么 查看全部回复
1868
账上第二季度期末有数据么 查看全部回复
3383
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3220
微尘
上季度减免怎么记账的 查看全部回复
2827
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2598
如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
2884
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2403
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3126
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2402
根据公司需要自行决定 查看全部回复
2875
曹老师CPA
四季度的报表 查看全部回复
3663
可以 查看全部回复
10161
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3148
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
3999
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5017
价款都是含税价吧 查看全部回复
2159
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
Harry老师
不影响 查看全部回复
2419
问税局那边意见一般都是建议都更正一样,不过很多公司从综合管理和工作方便,确保年报正确就行,前面已申报的季报就不去更改 查看全部回复
8846
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4604
当月就行,不用更改以前报表 查看全部回复
2613
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9448
3709
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2605
系统自动弥补的 查看全部回复
3128
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4531
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3421
调减管理费用 查看全部回复
3608
厚积薄发
不用了 查看全部回复
3347
建议更正下 查看全部回复
3911
丁老师CPA
不可以,有可能数据不一样 查看全部回复
3467
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3380
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9245
做暂估有什么依据呢? 查看全部回复
3844
是的 查看全部回复
9515
把利润表的各个组成项目分模块做给老板,加上你自己的分析 查看全部回复
2462
谭老师
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3273
归老师
重新申报年报就可以 查看全部回复
5884
3193
Annina老师
2974
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3812
Leaf
外包人员工资一般是做费用的 所得税前可扣除 查看全部回复
4456
张瑞峰
那这些人的工资是怎么发的 查看全部回复
4883
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