盈利,结转,账务处理

你们是事业单位还是行政单位？     查看全部回复

需要     查看全部回复

有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增     查看全部回复

只是明细科目不对     查看全部回复

老师再看你的图片     查看全部回复

视同买断的销售，如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利，均与委托方无关，业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本     查看全部回复

参考工业企业     查看全部回复

你好，没有规定盈利必须分红。     查看全部回复

如果是独立核算的，需要视同销售，成本就是材料成本      查看全部回复

借款是一项债务，一般不做清理。除非债权人豁免不用偿还     查看全部回复

月末，将销项税转入未交税金 借：应交税费—应交增值税—销项税额 dai：应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末，将进项税额转入未交税费 借：应交税费—应交增值税—未交增值税 dai：应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额，则为应交；如果为借方余额，则为留抵     查看全部回复

平台要求单项问题单独提问哈，每个问题需要单独提问     查看全部回复

计算应退留抵税额时 借：应收留抵税额退税款 dai：应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借：银行存款 dai：应收留抵税额退税款     查看全部回复

应交所得税=（2000000+100000-200000）*0.25=475000 借：所得税费用475000 dai：应交税费-应交企业所得税475000     查看全部回复

房地产开发预收账款结转的会计分录 　　1、预收房款： 　　(1)收到预售款时： 　　借：银行存款 　　　　dai：预收账款 　　(2)预缴申报： 　　借：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　　　dai：银行存款 　　2、销售房屋： 　　(1)确认收入： 　　借：银行存款 　　　　预收账款 　　　　dai：主营业务收入 　　　　　　应交税费——未交增值税(简易计税) 　　(2)预缴税款的抵减： 　　本月应纳增值税额 　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：应交税费——预交增值税(简易预缴) 　　(3)缴纳税款： 　　借：应交税费——未交增值税(简易计税) 　　　　dai：银行存款     查看全部回复

完工投入使用需要结转固定。一期没有投入使用，可以继续归集相关的费用。在达到预订可使用状态时，转为固定资产。     查看全部回复

是的     查看全部回复

一般纳税人还是小规模纳税人     查看全部回复

意思是你之前年度，利润分配-未分配利润是借方余额吗     查看全部回复

损益类科目月末是需要结转到本年利润的     查看全部回复

新年好，如果存货采用月末加权平均法来核算，发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间，不完全精确，但从整体来说不影响     查看全部回复

暂不需要，先弥补亏损     查看全部回复

先点过账，然后结转损益，再过账，再点结账。如果开启的有固定资产模块，点计提折旧，然后点过账，点结转损益，点过账，最后点结账就好了     查看全部回复

借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益     查看全部回复

增值税目前有几种处理方法：1、要么平时都不结转，年底再结转。2、要么平时都结转，结转的时候把进项放dai方，销项放借方，差额记到未交增值税（借方表示留抵，dai方就是要缴纳的税款）3、其他结转方式，都是可以的。但是你前面用哪个，就一直用哪个，我们都是推荐用第二个     查看全部回复

借：利润分配-未分配利润 dai：利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份     查看全部回复

1、A公司收到的预收款可以转入应付账款，有的客户是要退款就办理退款，减少应付账款。在手续及资料齐全，业务真实合法的情况下，A可以把业务转给B公司，转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算，A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担     查看全部回复

假设不考虑留抵的问题：进项是90万，销项是100万，需要缴税 借：应交税费-应交增值税-销项 100万 dai：应交税费-未交增值税 10万 dai：应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候： 借：应交税费-未交增值税 10万 dai：银行存款 10万     查看全部回复

结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本     查看全部回复

你好，之前增值税结转过吗     查看全部回复

你好，是的     查看全部回复

都结转了，你再仔细看看     查看全部回复

您好，关于申报企业所得税，可以按照我下面的发的公式去计算     查看全部回复

一般纳税人吗？查账征收的吗？     查看全部回复

是的，年末将“本年盈余分配”科目的余额转入“累计盈余”，借（dai）:本年盈余分配，dai（借）:累计盈余，你这样结转就可以     查看全部回复

您好，年末，本年利润结转入利润分配，需做如下会计分录：借：本年利润dai：利润分配——未分配利润而此前企业的亏损是反映在“利润分配——未分配利润”账户的借方的。做了这个分录后，“利润分配——未分配利润”的dai方发生额与其借方发生额自然抵补。     查看全部回复

意思是你们现在开具发票了是吗？     查看全部回复

“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目，其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”，dai方表示“根据计量或者合同约定，客户已经认可的企业完成的工程量”，期末余额在借方，在“合同资产”报表项目中列示，期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。     查看全部回复

不建议 ，如果你财务入账固定资产科目 ，还是分3年折旧 ，除非直接计入管理费用     查看全部回复

是以4S店名义dai款么     查看全部回复

是高新企业或其他的特殊企业么     查看全部回复

可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转     查看全部回复

研发费用费用化的部分计入管理费用     查看全部回复

借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5     查看全部回复

借：预付账款dai：银行存款     查看全部回复

是的     查看全部回复

林地勘察费主要是用于哪方面     查看全部回复

缴纳社保时 借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 其他应收款－社会保险费（个人部分） dai 银行存款 2、计提时 借：管理费用－社会保险费（单位部分） dai：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分）      查看全部回复

计入其他应收款     查看全部回复

小规模税费一般是季度申报吧     查看全部回复

借，本年利润 dai，利润分配未分配利润     查看全部回复

分不同阶段，资本化和费用化     查看全部回复

本公司收到a公司的补贴款，是明确给b某是吗？      查看全部回复

8月收到货，收到发票，可以先不勾选认证，不结转成本。9月货品销售出去了，可以勾选认证发票，根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。     查看全部回复

去年怎么做的账？开发票了没计税啥意思，开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了？     查看全部回复

你们是小企业会计准则还是企业会计？     查看全部回复

是的，最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零     查看全部回复

您想     查看全部回复

总公司将车过户给分公司，所得税是不是汇总缴纳（汇总交）     查看全部回复

借：在建工程 （未入账的不含税金额） dai：应付账款-暂估款 借：固定资产 dai：在建工程 （账面在建工程的余额）     查看全部回复

二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票，此情况是经纪代理业务，就收取的手续费确认收入。     查看全部回复

需要，借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产     查看全部回复

之前不平的原因需要查明，然后后面的分录调整未分配利润这个科目     查看全部回复

您好，您的具体问题是什么     查看全部回复

拆除的设备的收益计入其他业务收入     查看全部回复

有公账没有？     查看全部回复

这个赠送的是怎么开具发票的     查看全部回复

租赁合同是工会和b公司签订的么     查看全部回复

非盈利为目的不交企业 所得税     查看全部回复

需要结转成本，会计分录是对的     查看全部回复

计入福利费     查看全部回复

公司是制造业么     查看全部回复

借，库存商品a 719600 借，库存商品b 92000 dai，生产成本a 719600 dai，生产成本b 92000      查看全部回复

商贸行业根据你销售的什么来结转成本     查看全部回复

差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。住宿费和餐费可以计入差旅费，其他的日常开销如果公司承担的话计入福利费     查看全部回复

退税是退预缴的金额，9000     查看全部回复

是使用企业会计准则么     查看全部回复

高企对利润是没有要求的     查看全部回复

同学你好，接受固定资产投资 借：固定资产 dai：实收资本     查看全部回复

收票借：应收票据-商贸公司dai：应收账款-商贸公司     查看全部回复

可以     查看全部回复

不能     查看全部回复

磅差分很多情况     查看全部回复

独立核算就各做各的账，总分之间的往来挂账其他应付款     查看全部回复

扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得，按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下： 　　劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 　　减除费用：劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 　　应纳税所得额：劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 　　劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数     查看全部回复

你好同学 1归集饲料成本 2归集人工成本 3归集制造费用 4月末转入完工入库成本     查看全部回复

80*20%     查看全部回复

确实是你们公司领用了，那你们弄个出库单，直接做到相应的费用中     查看全部回复

借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额结转到资产处置损益     查看全部回复

固定资产处置了，是自动出售了还是报废被动处置     查看全部回复

是查还有多少库存么     查看全部回复

金额么     查看全部回复

费用期末都结转到本年利润科目     查看全部回复

原来的凭证做个一样的负数冲了就行     查看全部回复

没有发票，正常入账，     查看全部回复

是事业单位     查看全部回复