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甘老师
1.转员工兼职人员工资 借:其他应收款-xx dai:银行存款等 2.该员工发放兼职人员工资,并凭发放表到公司报销冲账 借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4048
李伟老师
借:管理费用 5100 dai:原材料5000 应付职工薪酬100 查看全部回复
2427
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2721
许老师
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
安叔老师
借应付职工薪酬500 dai营业外收入20 其他应收款200 库存现金280 查看全部回复
2035
andy老师
看她是属于什么部门 查看全部回复
2021
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3194
王苗苗老师
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3636
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3084
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
木言
小汽车一般留5%残值,按4年计提折旧。每月计提折旧=固定资产原值*0.95/4/12 查看全部回复
3060
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2293
没啥特殊的,别忘了扣个人社保和个税就可以了 查看全部回复
2152
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2455
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
兼职公司是跟企业工资一样的处理 查看全部回复
2411
高老师
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3483
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2317
做福利费或者差旅费支出 查看全部回复
5552
那去年有计提工资么 查看全部回复
3496
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1914
公司员工用自己的工资帮别人付社保,这个是公司员工? 查看全部回复
2303
摄像机可以计入固定资产,每月折旧。员工工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
3763
可以先挂个人往来 查看全部回复
2402
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2910
需要 查看全部回复
3008
借:管理费用dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2759
两种方法都可以 查看全部回复
2810
发的多还是计提的多? 查看全部回复
3414
支付工资可以计入其他应收款,去b公司算b公司的费用 查看全部回复
2119
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
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相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4859
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5852
(1)收到专项维修金时 借:现金等 dai:专项应付款-代管基金 (2)用于专项维修支出时 借:专项应付款-代管基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3061
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3345
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
不还的部分仍然挂账其他应付款-总公司 查看全部回复
2736
总分独立核算的? 查看全部回复
3279
借 其他应收款 dai银行存款 借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3358
1月购进入账了吗? 查看全部回复
2691
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
赔偿客户 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 从员工公司中扣 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保公积金等 其他应收款-员工 银行存款 查看全部回复
3341
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3457
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3734
借:销售费用 dai:主营业收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2631
有缴纳社保么? 查看全部回复
2403
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3778
借:管理费用-招待费-1000 借:其他应收款-个人1000 扣款时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-个人 1000 其他应收款-社保等 银行存款 查看全部回复
1724
秦枫老师
未付的3740跟本月工资一同计入管理费用-工资 未支付所有挂到其他应收款-职工往来——XX姓名 后期达到了支付出去 借:其他应收款-职工 dai:银行存款 达不到冲销前期的管理费用-工资 3740 dai:应付职工薪酬3740 借:其他应收款-职工3740 dai:应付职工薪酬薪酬 3740 查看全部回复
7884
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2187
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5163
发工资和奖金合并计入工资薪金 计提时 借:管理费用等-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放时 借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-个人所得税 银行存款等 查看全部回复
3227
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2851
甲公司支出时,借其他应收款 dai银行存款 ,从工资扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款 银行存款 查看全部回复
2545
清岚
可以参考这个 查看全部回复
2656
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
计提工资 借 相关成本费用 dai应付职工薪酬 支付款项给第三方机构时 借其他应付款-代缴社保 dai银行存款 公司承担的部分 借相关成本费用 dai其他应付款-代缴社保 个人部分 发放工资时扣除 ,借应付职工薪酬 dai 其他应付款-代缴社保 银行存款 查看全部回复
4360
计提工资是按应发数 查看全部回复
2379
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
2663
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2601
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2323
你们是合伙企业吗 查看全部回复
2782
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2861
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3398
工资是调少么 查看全部回复
1875
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
Harry老师
你好,多出来部分要补计入其他应收款 查看全部回复
2520
扣工资时借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3622
席俊义
这些可以进入销售费用,借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项) 查看全部回复
5096
venus老师
项目打款给你们是你们的应收账款 借银行存款 dai应收账款 然后你们支付工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2761
1、目前社保还未很严格规定只要发工资就必须要交社保 2、预支工资时你要挂往来,等发工资时要从工资中扣除,预支的这部分应该包含在工资表中,不用单独计提 查看全部回复
6457
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2689
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
2962
谭老师
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2167
各自做各自的就可以,没有什么区别 查看全部回复
2564
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3676
借 工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2384
原红冲就好,红冲分录会计科目及方向与原会计分录一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2535
执行什么会计准则? 查看全部回复
3057
你的分录没问题 查看全部回复
2478
这个专项扣除是年累计的,做账可以不出来,到时候他个税汇算清缴的时候会退给他个人的 查看全部回复
2498
对,多计提的要做一次冲销多计提的分录 查看全部回复
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4164
发工资按计提的入账发放,公司承担的个税计入营业外支出,但是不能税前扣除 查看全部回复
2968
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2815
孙老师
借:**成本/费用 dai:应付职工薪酬-**社保 借:应付职工薪酬-**社保 dai:银行存款 查看全部回复
2802
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3870
发放工资的时候发现有一名员工请假,调整计提的工资 查看全部回复
3516
你们没有购进酒的发票吗? 查看全部回复
2753
发工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 应交税费-代扣代缴个人所得税 缴个税借应交税费-代扣代缴个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
2698
借 银行存款 dai其他应付款-个人名字 ,看银行存款的收支时间 查看全部回复
2258
同学你好,用于车间设备的维修,企业内部维修人员工资计入车间的制造费用归集!其余的是销售部门维修计入销售、管理部分维修计入管理费用! 查看全部回复
5146
1.借款 借:其他应收款-xx dai:银行存款 2.第一个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的) 其他应收款-2100(扣xx员工借款) 3.第二个月扣工资 公司计提工资 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 公司发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(发其他人的和 xx的2000元) 其他应收款-100(扣xx员工借款) 查看全部回复
2484
借:应付职工职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2491
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2451
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