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甘老师
计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2172
汽车预付卡?还是加油卡预付卡 查看全部回复
2798
席俊义
主要看研发人员工资是否满足资本化要求,如果满足就进研发支出-资本化支出,最后转入无形资产,不满足就进入研发支出-费用化支出,最后转入管理费用 查看全部回复
3389
杨老师
借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应收款 查看全部回复
2856
高老师
是红冲吗? 查看全部回复
2768
个税申报按实际支付的工资申报 查看全部回复
2832
曹老师CPA
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5268
需要 查看全部回复
3180
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4322
patience
发放工资时 借 应付职工薪酬 dai 其他应付款 查看全部回复
2482
许老师
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3378
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3052
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4420
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2387
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5121
3元 查看全部回复
2347
Amy老师
计提时:借:管理费用一工资,dai:应付职工薪酬, 发放工资时: 借:应付职工薪酬,dai:现金 查看全部回复
3402
需要的 查看全部回复
2517
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3084
安叔老师
多付的工资应该计入应付职工薪酬-工资 这个月扣回冲销该科目即可 查看全部回复
7018
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3174
你好 查看全部回复
3329
借合同履约成本-工程施工-间接费用 dai现金等 查看全部回复
2939
Leaf
借:其他应收款---某人 dai:库存现金 查看全部回复
3565
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7535
厚积薄发
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3501
一般是,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2822
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4082
图片看不清 查看全部回复
2912
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3928
孙老师
计提时,借 生产成本,销售费用,管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2384
丁老师CPA
年终奖单独做分录 查看全部回复
3842
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2454
之前做的分录做红字就可以 查看全部回复
4043
1、计提工资用分录 借:管理费用-公司经费-工资 借:管理费用-董事会费-工资 借:制造费用-工资 借:生产成本-基本生产成本-工资 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 2、计提五险一金 借:应付职工薪酬-工资(应发工资数) dai:库存现金/银行存款(实发工资数) 其他应付款-养老/医疗等(代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金(代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税(代扣代缴金额) 3、实际交纳 借:其他应付款-养老/医疗等 其他应付款-住房公积金 应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 4、发放工资用分录 借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-工资所得个人所得税(实发生额) dai:有关科目-有关细目(实发生额) dai:银行存款(实发生额) dai:库存现金(实发生额) 查看全部回复
2951
计提工资的分录,借:管理费用(销售费用/生产成本等)dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3086
不可以 查看全部回复
3446
tammy老师
是从对公账户里面提现金吗? 借,库存现金 dai,银行存款 查看全部回复
3309
前面1-2月份的账时每个月计提7000元工资,借:管理费用/销售费用 7000 dai:应付职工薪酬 7000 3月份发放工资时,借:应付职工薪酬14000 dai:银行存款,税务申报时,1、2月工资的所属期正常申报工资薪金7000元 查看全部回复
2284
微尘
您是什么行业 查看全部回复
2717
可以不转这么多吗 查看全部回复
3029
做暂估有什么依据呢? 查看全部回复
3844
借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴个人社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2163
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
税率是多少? 查看全部回复
4734
可以不单独做分录,但是要在凭证里做出来 查看全部回复
2063
如果没个税,是的 查看全部回复
3237
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3646
工资是当月计提的 查看全部回复
2440
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
3211
夏老师
借银行存款dai其他应付款。发给员工借其他应付款。dai银行存款。 查看全部回复
3390
易老师
借其他应收款社保dai银行存款,缴纳社保时候 查看全部回复
3780
借银行存款。dai应收账款。借管理费用。dai应付职工薪酬。借应付职工薪酬。dai银行存款 查看全部回复
2830
谭老师
借:费用。 其他应收款。dai:银行存款 查看全部回复
3386
代收款需要签订代收款协议 查看全部回复
3116
借 银存 dai 其他应付款 借 其他应付款 dai 银存 查看全部回复
3462
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3843
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3653
你交的时候直接借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3194
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3397
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3639
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3163
不同实际发放,可以写一笔分录 查看全部回复
2927
购进的汽车入固定资产 查看全部回复
3718
Annina老师
代缴的公积金工资先发员工,再让员工交回来 查看全部回复
3233
木言
如果你们这个业务非常多,你们是做主营业务收入,那否则的话就做其他业务收入就可以了 查看全部回复
3244
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3299
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2964
借 应付职工薪酬 4200 dai 银行存款等 4200-409 其他应付款-代垫个人社保 408 查看全部回复
3280
如果管理部门使用,借管理费用-折旧,dai累计折旧 查看全部回复
2825
就是多计提了,借应付职工薪酬工资dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3151
一般没有说结转 查看全部回复
2518
石老师
可以记借:银行存款dai:其他应付款—专项补贴款。 不由公司承担的工资,不在工资表体现 查看全部回复
3241
少扣的情况下,你今年发放工资的时候补扣的时候计入当时其他应收款-社保(个人) 查看全部回复
2804
直接记入研发费用 查看全部回复
3508
建议分开记, 查看全部回复
2878
进维修费 查看全部回复
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4013
你的配件可以开配件的发票,工费开的是维修费发票 查看全部回复
4634
哈哈老师
您好,一般请假扣钱再做工资表的时候就扣掉了,按照扣掉请假的工资以后的金额计提工资 查看全部回复
3382
借:销售费用 30921-220=30701 dai:应付职工薪酬 30921-220=30701 发放工资 借:应付职工薪酬 30921-220=30701 其他应收款 219.12 (这个钱需要让代缴社保个人交回) dai:其他应付款-个人社保 2731 .46 银行存款 28188.66 查看全部回复
3522
绾绾
一般发现金,工资表要有签名 查看全部回复
2953
需要扣个税、社保和公积金吗 查看全部回复
3703
是公司发工资吗 查看全部回复
2847
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
自己公司员工的工资, 借,管理费用工资 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
计提:借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 发放:借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
6690
汽车修理厂先垫付,后期保险下来,再把钱给修理厂,所以先挂账,其他应收款 查看全部回复
4015
这个需要国内申报的,现在挂账处理 查看全部回复
3987
借应该是应付职工薪酬,而不是其他应付款 查看全部回复
2997
这个是增值税普通发票,不能抵扣进项税 查看全部回复
3002
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3091
借,银行存款中信银行 dai,银行存款交通银行 查看全部回复
2809
不需要 查看全部回复
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3234
计提社保 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 查看全部回复
2669
加班费本就属于工资薪金范畴 查看全部回复
2711
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
借:银行存款,dai:应付职工薪酬----工资。 查看全部回复
3821
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