我们公司于2月份购入固定资产,供应商2月开票,我们进行了进项税抵扣并且申报了增值税,但是发票没入账,固定资产也未入账。到了3月份,金额有变,遂供应商开出红字发票,并按照正确的金额开出蓝字发票。申报3月份增值税时,申报表自动带出进项税转出数据。 请问我现在该如何进行账务处理呢?#其他行业#
4004
您目前存在以下错误,请确认! (1)主表第39行“城市维护建设税本期应补(退)税额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“城市维护建设税”的本期应补(退)税(费)额! (2)主表第40行“教育费附加本期应补(退)费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“教育费附加”的本期应补(退)税(费)额! (3)主表第41行“地方教育费附加本期应补(退)费额”应等于《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》的“地方教育附加”的本期应补(退)税(费)额! 确定#房地产#
18838
有购买金税设备跟服务费金额440,已经在增值税及附加税费申报表填写23行440,在表4中填写金额400,在明细表中选择了购置设备。我想请问老师,本期我们没有销项税额,所以这个440元留抵,是留抵的同时附加税费也会退还一部分吗?#房地产#
3132
21年各项税费的暂估, 21年12月的各项税费申报表, 20年的所得税汇算清缴申报表 21年1月的各项税费申报表 以上各项税费包括企业所得税,增值税,印花税,三项附加税 这些怎么导出来呢#出纳#
3902
增值税及附加税费申报表(三 ) (服务、不动产、和无形资产扣除项目明细) 中的本期发生额需要填写么? 还是系统直接带出来的?之前本期发生额这栏我都填写了每月的不含税收入,这样有影响么?#房地产#
4326
公司是销售批发农产品的蔬菜、猪肉等等,增值税减免税申报,财务公司报的税,增值税及附加税费申报表上有免税销售额,可是为什么增值税减免税申报明细表上的,免税项目,是没有填写销售额呢?这个地方,想不明白,老师能解答吗?#餐饮酒店#
4005
21年12月没有开销项发票,就开了红冲发票两万多,税额七百多,这个月报增值税,提交主表时一直显示主表23行一般项目和即征即退项目本月数之和应等于减免明细表减税项目第4列的合计值,但是减免明细表并没有可以选择的这个情况,减免明细表我该怎么选填什么?#建筑工程#
3718
老师,我们是小规模纳税人,上个季度开了两张3%的专票,不含税销售额是50679.62元,已经预缴了,申报表上本期预缴税额是只填增值税吗,还是要加上附加税? 只填增值税额的话,应纳税额合计显示的是1520.39,我们交的是1520.38,差的0.01#建筑工程#
4192
我们公司10月份有申报延期缴纳税款,当时预缴10%税款,但是预缴的这个税款没有填进申报表里,这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额,然后去税务局更正了10月的申报表,申请退税,但是我在这个月的增值税的时候,为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢,是更正的申报表没有同步到这个月吗?#房地产#
3617
工作的企业是小规模纳税人,于2020年4月在税所代开了增值税发票税率1%的,后来于6月份又去税务局红冲了那张发票,重新开了一份税率为3%的发票,但税率为1%的发票当时开的时候扣了税,红冲时并没退回。一直拖到现在她想申请退税,该如何操作?她说现在报税时申报表上有显示退税金额,但又跟那红冲的那单有二百多的差额,不知道该怎么处理#其他行业#
3854
请问老师,这个月我要报增值税,但是没有开广告费这些,因为核税种的时候有个文化事业建设费,然后打开申报表开票盘的数据就自动到这个文化建设事业费这个表了,没有开广告费这些我直接把数据删了填0就可以了吧。。#服务业#
4161
请问老师1)小规模纳税人增值税申报表主表的本年累计第9栏次免税销售额是否含增值税??2)小规模纳税人季度经营所得税预缴申报表(按收入总额核定征收)收入总额是否含增值税??3)收入总额是否与增值税申报表累计数一致吗??谢谢指导#个体工商户#
5331
一般纳税人他开的发票 他开了一张负数的 比如说是5万,增值税上面那个申报表上呢,税务局说他不能填5万,你只能填零,你明白我的意思啊,只能填零,不能填5万,然后呢,在季度申报的时候比如说这个发票就是九月份开的 是开了个负的5万,增值税申报表上不能写-5,只能写零,可是所得税申报表呢,他是7893个月的,假如七月份是10万 八月是10万,那么我这个收入的所得税申报表上,到底是用20减去五填那个15万,还是写20万不算那个付的5万呢?#其他行业#
3836
老师,增值税一般纳税人,填报增值税申报表的时候,附表一填报已开票未开票数据时,已开票金额数据与申报表自动计算的金额有四舍五入的差一,无论怎么样修改,系统都提示填报比对不通过,怎么报#其他行业#
4288
我有一个很严重的问题!!!!就是海关增值税是可以抵扣我们的销项税的,那我在今天的时候想申请勾选抵扣认证,为什么它显示说未到申报期?这可怎么办呢,我有无票收入,我上报了无票收入到申报表,它还提示我说有异常!!救命啊这是怎么回事呢??#其他行业#
4374
之前月份增值税申报的时候,收购农产品的进项和加计扣除的这些进项税额应该是在表中的一般项目里,不知道怎么跳到了即征即退那个项目里了,请问后面增值税申报的时候怎么给他调过来,即征即退项目那里给他清零, 进项税跑到即征即退那里,导致了进项少了,多交增值税了#工业制造#
4216
老师,我是小规模一般纳税人,新开的,只有货币资金,其他应收款,长期股权投资,管理费用. 财务费用,实收资产,没有销售额,没有销项税额,进项税额,是不是增值税小规模纳税人申报,城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表,印花税税源采集,居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版),财产和行为税纳税申报表(印花税),这些都可以进行零申报?#其他行业#
4877
一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#运输业#
6891
一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#服务业#
7467
老师你好我想了解下,因为我5月份刚接的公司的账,之前公司增值税及附加税费申报表附列资料四有个金税盘服务费280可以抵扣4月份没有抵扣,我在填表的时候忘了在增值税减免申报明细表中填写280了#建筑工程#
7370
老师您好,6月有笔77000无票收入,做账时以77000来计算销售额:72641.51税额是:4358.49,但是当月申报纳税的时候写错了,写成销售额:72141.51,税额是:4328.49 ,等于,6月份申报增值税是错了,这种情况,老师建议是要去税务局改申报表,还是可以改一下账,等到10月份申报纳税的时候补上去,差额销售额:550 税额:30#房地产#
7803
请问,小规模,去年开了几张普通发票,然后都是交了税的,但是今年,学生要求退款,然后在今年4月开了负数发票,这个负数发票的税款是可以抵扣这个季度的增值税的,现在的问题是,这个季度,因为疫情的原因,收入不超30万,本身就是免税的,拿我就没有办法抵扣这个税款,只能选择退税,请问这个情况,申报表应该怎么填,然后退税该怎么退呢?#服务业#
7020
您好,我们企业是房屋租赁企业。我现在正在做汇算清缴。我们加价代收租户的电费,然后以正常价交给北京市电力公司。本来加价代收电费应该进收入,代付应该进成本,但是我都忘记进了。我打算入在今年2024年的账上,交增值税和滞纳金。那请问我现在汇算时需要调增电费收入,调减电费成本吗?#房地产#
992
老师:印花税按照未税交,涉及合同。我们合同是这样签的:总金额11.3万,含增值税13%。没有明确写增值税1.3万,可以吗? 合同要不要除了写税率,还写增值税多少。 这样又太麻烦,有的税是除不断,准确金额和税票肯定有分的差异。 合同签订是怎样要求的? 有总金额,只写税率多少可以吗?#工业制造#
629