老师,我取得商品的进项发票,当月入账但是没抵扣,做分录,借库存商品,应交税费-未认证进项税,贷:应付账款。那这个月我抵扣时要怎么做分录呢。还有一个就是商品销售出库,分录是借主营业务成本,贷:库存商品对吗#商业#
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老师您好,我想问一下,我们是发电公司,卖电给电网公司,然后电网给我们标杆电费及省补电费。但是我们的吨发大于280,我们是按吨发*进场量来暂估省补电费的。电网给我们按上网电量来算省补,这个要怎么确定收入,怎么开票?次年电网公司要汇算电量,冲红多余的发票的。(例如我们补贴是20万,电网给我们30万,开票也是30万,这个怎么做账?多出来的10万是暂时给的,次年还要退回去)#其他行业#
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老师您好,我想问一下,我们是发电公司,卖电给电网公司,然后电网给我们标杆电费及省补电费。但是我们的吨发大于280,我们是按吨发*进场量来暂估省补电费的。电网给我们按上网电量来算省补,这个要怎么确定收入,怎么开票?次年电网公司要汇算电量,冲红多余的发票的。(例如我们补贴是20万,电网给我们30万,开票也是30万,这个怎么做账?多出来的10万是暂时给的,次年还要退回去)#工业制造#
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我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
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购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
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我方公司为购买方,需退货,但已抵扣进项税额。七月在开票系统开具《红字信息表》,八月才会收到销售方开的红字发票。 ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),贷:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),贷:预付账款(负数) ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的#服务业#
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一般纳税人,一直都是进行票专票来做成本。五月份还有留底67.5元,专管员说一万员以下暂时不用退税。六月开了80.8万的发票出去,进项3张回来95.3万。全部认证抵扣的话6月留底就超一万了。这种情况下先勾选部分发票不进行退税吗#房地产#
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您好,请教几个问题,1:我公司售出一件商品,目前用个人收款码,现购买方需开发票,那这批商品的款项是打款公帐还是转私人吗?2:关于交税方面的问题,比如我公司现采购一件饮料,成本100元,售货方开了100元的购货发票,现我公司以150元售出这件饮料,并开发票150元,那我公司需要缴纳其中50元的税款吗,成本100元和进项发票抵扣掉,剩下50元是我公司应缴的税额吗,还是这50元也可以抵扣呢,是怎么抵扣呢 ? 3:我公司打款50万,钱不够,用公帐贷款了20万,现金账转入了30万,凑齐打款,那这20是直接从现金帐一次扣除,还是每月公帐扣除本息,再在现金账每月一笔一笔扣除呢?#出纳#
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您好,我方是购买方(一般纳税人),21年11月对方(一般纳税人)开具的专票金额有误,发票未抵扣,让我方开具红字信息表,开具之后,原发票在发票认证平台显示已红冲,是我方开了红字信息表导致的吗?#服务业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,商业服务类型公司,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#服务业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#房地产#
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本月收到两张专票进项联,并且被告知还没有勾选抵扣。于是在本月做了进项抵扣,后来发现这两张进项发票的发票联一个在1月份全额计入了费用,一个在3月份全额计入的主营业务成本。那么我现在应该在4月份的账务怎么做分录?请指教。谢谢#其他行业#
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老师,你好。我想咨询一下,如果公司购买一辆车,获得进项增值税专用发票,正常来说我们是可以抵扣。但是现在公司要把这个车转让出去给私人(不是公司的员工),对方也不需要发票,但是这个车就要过户到私人,请问这种情况我们做账要如何处理?还有要不要缴税这些?#其他行业#
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我们是一般纳税人,对方是小规模纳税人,收到对方上月开出的专票,本月已勾选抵扣,但是因为对方发票开错信息,我们这边已开具红字信息表,对方也将开错的发票进行了红冲,请问做账应该怎么做呢?#运输业#
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我咨询下,我去年10月购买保险,保险费按12个月分摊,21年分摊3个月,22年分摊9个月,22.1月是小规模,22.2月是一般纳税人,21年1月已将剩下保险费用分摊完,22.3月退保,保险公司要求把之前票退回,重新开,现在收到的这张发票还能抵扣吗?#其他行业#
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北京发票认证抵扣时候,平台弹出来收到红字发票,然后还有一张被冲红。我看了蓝字发票开票日期是3.15,红字是4.15,红字发票我这里还没有收到,蓝字发票也没有收到。我现在应该怎么处理?谢谢您#其他行业#
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有个事情想跟您咨询下 在16年的时候 有一家公司给我们开了5000的增值税专用发票 已经抵扣了 现在说是有1983.94退款 所以需要我们把16年的这个发票进行差额的冲红 可以这样操作吗?#其他行业#
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我司为代加工企业,运费为双方五五平摊,结算业务时,未扣减运费,2021.12月开出发票我方已抵扣入账,对方未抵,现在还需要退回来重开吗?我希望对方直接以抵减运费后的金额回款是否可行#工业制造#
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进项构成比例怎么算。我企业有一笔29万的留底税。但是19年到现在也没有认证过发票。是属于存量留底税额。现在退税退不了。进项构成比例出不来。 如果我现在认证发票进项构成比例就出来了,那么认证多少能让这个进项构成比例为1可以把这29万全退回来啊#服务业#
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公司购进铝方通但是供应商说没有进项开不了发票,想要开其他材料发票替代是什么意思? 这个进项指的是他们公司可以抵扣的发票不够吗? 这样的情况是否可以要求供应商继续开铝方通发票,只是供应商会多交税款吗#建筑工程#
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老师,我是公司财务负责人去年11月份对方开了张进项发票给我们,我也抵扣认证了。现在公司经济状况有问题,那张票也红冲了和对方业务黄了,产生的税费也要交的但是公司没有钱交我也和法人老板说了这事。现在税款没钱交与我财务负责人有联系吗?我需要担责吗?#房地产#
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老师,您好我想咨询一下,去年12月份因为我开票开超了,导致公司缴纳6w.税款,今年1月份冲红,但是我又重新开具发票了,老板意思是:想把这笔钱退回来,打算4月份只冲红,5月份退税,请问能否退税?手续流程是如何?,管理员会不会查?因为是接兼职的,现在弄得挺麻烦#出纳#
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我方是购货方,与供应商是月结,12月份到的货并且入库,这批货在1月份开的发票已经抵扣。1月份抵扣完后又发现入库中含有破损的,仓库做了退货出库单。供应商没有将退货出库单的钱退回,而是在2月份发票直接做了的折扣,抵扣了退货的钱。这样是可以的嘛?因为2月份发票中做的折扣并没有显示是哪个商品的,而是总金额的一笔折扣。#初级#
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