老师,我想问下,电商行业,之前的会计是按结算账单导的抖音的收入,但是从去年八月份开始,我不知道是按结算的来导账单,我就导的资金账单,这种怎么办?是需要重新按结算账单来做账吗?那去年的分录我都需要红冲调整吗#出纳#
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总公司是保险行业,总公司对外签合同开票收款。现在总公司想只拿收入的5%然后其他钱打款分公司,分公司的钱用于报销发佣 现在有两种方案,一个就是总公司交全部税款,只打剩余的钱给分公司用于报销。但是这个钱分公司不会返还。还有一种就是总公司给分公司打钱,分公司开票给总公司相当于正常的经济往来那种比较合理?#服务业#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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请问公司是一般纳税人,软件行业,我这边是分公司(独立核算,增值税及其他税费自行缴纳,企业所得税总公司缴纳)。分公司全部为研发人员,没有收入,进项均为差旅、房租等费用类。超五万进项留底的话会有问题吗?是否需要提前跟专管员沟通? 总部财务让每个月在无收入的情况下正常认证。#房地产#
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老师,我公司主营是做光伏安装项目的,不涉及生产,会有材料采购,没有仓库,直接送至项目安装地,建设安装会承包给第三方公司,项目合同上收入都是分批次收款的(收入回款战线拉的比较长,会分3-6个批次)。想请教下:1、这个行业账务上需要用到原材料/库存商品/周转材料等科目吗?比如购进原材料是否需要计入材料科目,月底如果有库存怎么办?2、如何定义每月消耗的成本,月底如何结转原材料等这些的相关成本 3、第三方承包的人工成本怎么做,4、由于每个项目收入的回款时间比较长,每月的收入如何界定,#建筑工程#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,A跟客户签的租赁合同,印花税A不想交,我想把之前的印花税补上,应该怎么补#其他行业#
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信息咨询行业:1.主营业务成本基本为人工、差旅、办公费。由于收入不是确定的,所以这些费用现在基本上列入的管理费用,这样是否合理。2.期间费用是否有占收入比例的规定(根据经营情况,期间费用比较大)#服务业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,A收到的租金一般不打给B直接用于正常运营费用,A开发票给B,做费用时,直接消租金,这样行吗?#其他行业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,租金钱有时候打有时不打,这样有什么风险,想要做得更规范一点#其他行业#
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老师您好,请问三月份一笔业务忘记开发票了,当时这比收入没有做进去,另外进货也只有一张送货单,没有做进货的分录。现在有什么办法把采购销售这个产品的业务做到3月份吗?分录怎么写?是不是可以修改增值税报表呢?盼回复,我是电商行业的#商业#
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我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理#出纳#
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老师,您好,我做的是浴足行业,会员每消费1元得1个积分,会员攒够5000个积分可以兑换一个299元的项目体验,在收银系统里积分兑换的299元项目,收银系统是自动算在会员消费中的,那我计算营业利润的时候这部分积分兑换的会员收入应该怎么处理?#其他行业#
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老师好,我们是房产中介服务行业,让其他中介公司帮忙寻找房源,中介公司给我们开具经理代理服务发票,可能后两个月才会发生收入,当月无收入的情况下收到其他中介公司开具的发票是先入什么科目,后期再转成本?#初级#
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老师,您好,我是住宿行业,很多收入都是白票收入,预收账款在贷方,在酒店住宿行业表示定金,这个按照业务来说应该是下定金,然后客户离开旅馆退了定金,或者客户有消费扣除一定定金,有客房记录,由于没有发票,就不知道具体的收入,只有一个数字,请问老师这样的情况如何处理,正常吗?#餐饮酒店#
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小规模企业,行业软件开发。1人,无工资无社保无资产,只有一笔792.08收入,成本478,税金0.28,财务费用471.71,管理费用59,亏损242.91,请问企业所得税年报是否正确。最后一张减免A107040是不是直接去保村就可以了。我还需要填什么?#高新企业#
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票收入 请问老师,我公司是酒店行业,每月都有未开票收入,按时申报,因有团队入住,都会集中在一个月开具发票,导致我有的月份会开超发票,这种发票是提前一个月开具出来,第二个月红冲合适,换是直接去办税大厅,将开超的发票用负数做收入,用哪种方法合适#服务业#
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课程培训公司的合作方每月按照收款金额收取保底销售分成和溢出销售分成,这部分分成是当月全额确认成本,还是按照当月收入确认金额占收款的比例确认成本金额。课程培训行业是按照当月课程核销金额开确认收入的。#服务业#
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我们是物流行业,属于一般纳税人,公司租的新仓,需要做隔断和隔层所以购买了一批板材,还有做托盘,那么购进的这批板材应该计入什么科目?怎么做账?租仓库的发票怎么做账?我们的仓库还转租给别的公司,转租这个收入应该怎么做账?一共是3个账务处理,麻烦老师详细说一下,谢谢#服务业#
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老师,我们是建筑工程类行业的,我们做工程项目如果我们做了项目发生了材料和人工我们公司也会收取项目管理费且这个材料和人工是要甲方支付给我们公司我们再转给供应商和工人的,要怎么来做账呢?对于发生的材料和人工收入这部分(还是付出去的)实际的收入其实是项目管理费的这部分#建筑工程#
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刚接触电商这个行业,不了解想请问老师一些问题。收入是否就是能提现到公户的金额?销项税的计算,是否是本月销售开票金额加上提现金额?但是提现金额不是已经包含开票的收入吗?并且,根据上一任会计告知,提现的金额要开进项发票,但是提现的流水不是收入吗不应该开销项发票或者当作无票收入申报吗#商业#
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由于行业特殊、收到对方的坑位费,但是后续由于是否达到约定销售数量暂未可知,极大可能退款,所以这个我不想开票出去、等到项目完成,再根据实际金额开票确认收入,这个应该怎么处理啊?[微笑]#服务业#
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老师,你好,我是一家公司的新会计,我们公司主要是做服务行业的,客人在网络平台下单后,钱就到微信账上,我看到前任会计是直接入收入了,但是这些款是不确定的,因为客人有可能会退款。我的理解是能否先做预收,可是如果做预收后续管理又会特别乱。因为我们是差额征税,她做了收入后,交税的时候,是减去成本后算的税。但是也有可能如果客人退款了这就不产生成本了。因为我们还没跟供应商对这比款,还没付钱,也不做入当期成本#服务业#
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