税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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自营出口的生产企业在5月出口了200万人民币的货物,征税率13%,退税率11%,不得免征和抵扣进项税额为4万元。如果5月底收齐单证,6月申报出口退税的话,6月填增值税申报表时进项税额转出应填4万元;但是如果8月才收齐单证,9月申报出口退税,对应的进项转出4万是应该在9月填增值税申报表时再填吗?#出纳#
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我公司是10月做的税务登记,11月发的10月工资,我以为直接在12月报就行。今天税务局说不管10月发没发,都要在11月申报,造成罚款50。你好,我想咨询一下,12月应该怎么申报,是把10月和11月的工资一起在12月申报还是怎么操作#服务业#
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老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作?我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税!这个月我们申报十一个月增值税,这个月有20万的增值税!是不是需要把我们所有的进项发票全部都勾选,然后把本月的增值税申报了,剩下的留抵税额在做留抵抵欠操作?附加税是不是不可以抵欠?我们这个月进项不够不能全部抵扣欠款,可以申请分期吗?#出纳#
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22年加计抵减漏申报23年补申报了税务局也退税了,因为我是小企业会计准则做借银行存款贷营业收入,税务局这边让更正申报22年汇算清缴表,也更正申报了,专管员又打电话说22年12月报表也要更正申报,问一下老师需要更正申报吗?#出纳#
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老师您好,我想要报废账上的一些过期的化学样品库存,怎么做才能不影响所得税呢?(我知道的正常操作是可以税前扣除的,但我老板不希望因为报废减免所得税)如果可以操作的话,希望可以告知我会计分录,和做申报时需要注意的地方,谢谢!#其他行业#
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第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81,期末余额899.28说是下个季度用来抵减,那我们应该怎么做账呀? 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#
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老师您好,想咨询一下,我们公司上个月接到税局通知,21年一笔三千多块钱进项税额要转出,理由是开发票那家税款没交,联系不了,因为我们当年已经做了抵扣,所以要更正申报了。税款也缴纳了,现在分录怎么做?#房地产#
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老师,您好。A公司是总公司,B公司是A公司的分公司,B公司目前使用的生产设备都是A公司那边搬过来使用的,所以B公司账上体现不了有生产设备,也从没向A公司缴纳租金。目前税局要求企业账上需要有一定的生产设备。所以打算补签一份设备租赁合同,B公司从A公司租赁一批生产设备,本月把B公司生产以来使用设备的租赁费补缴给A公司,后面就固定按月缴纳。请问这样子操作可以吗?还有A公司租赁过来的设备如果是折旧完的,还能走租赁形式进行租赁吗?还是说一定要未折完的设备才能这样操作呢?#房地产#
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我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书,政府出30w,其余是我们公司出,去年政府打了30w到我们公司,然后出纳给开了30w的发票,会计确认为收入记账了,年底审计的时候认为这笔不属于收入,我今年调账调整成预收了,在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的,但是现在税局认为这笔钱开了票,就必须确认为收入,不然增值税和企税的收入差距太大,我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了,如果直接改报表的话,数据和账上也不一样了。#出纳#
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想问一下大家,我们公司是使用ukey开票的,我们这个个月生成一般纳税人,需要去税局报税,刚刚我插上ukey去下载发票资料来着,但是一插上就显示已汇总上传已反写,这个先汇总上传,之后等报完税才需要反写的么,这个现在是什么情况#建筑工程#
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你好,请问我公司(医疗设备贸易公司)由于操作不当,买了两个财务软件,其中一个软件买成3300(已收到发票)没有用想转卖给另一个公司3000,请问我们卖出去怎么做账啊也不能给他们开发票#其他行业#
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老师好,我们是外贸公司,之前合同上签的是人民币,报关单上也是人民币的,然后我同事说90天内要收汇,让我跟进一下,我想咨询一下到时候也是人民币汇进来吗?前期我需不需要准备什么资料呢?#其他行业#
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22年暂估20万,23年2月冲减5万,5月底还有15万未开进来,汇算清缴已经调增了15万;23万7月取的10万,是不是还可以冲22年的暂估,后期24年申报23年企业所得税汇算清缴报告需要调减吗?也是调22年的汇算清缴报告,还是怎么操作。#房地产#
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有没有做进口贸易的老师,我们公司进口的时候货物按30吨的数量金额报关的,但是报关单出来才知道只有29.555吨,所以我们付给境外供应商的货款不是报关单上的金额,而是按29.555吨×单价的实际金额付的款。这个我要怎么账务处理?#商业#
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老师您好!请问一下上个月开了一张技术服务费的发票,和营业执照经营范围部分有点类似,这个月申报需要去税局做技术服务费方面的税种认定吗?我们之前税种认定有一个信息系统服务,可以直接填在这栏申报吗?#商业#
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麻烦老师,请问一下,2022.12.30我给客户开具一张5000元的电子普通发票,我这边去年已做收入入账,相关报表已申报。今天客户说让我把去年的发票开一个负数出来,再开一个正数出来,一正一负不影响的。想请问一下老师可以这样操作吗?对我们公司这边有什么影响吗?#商业#
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我想问一下个税申报,没有个税备份数据,只能从这个月开始重新输入人员采集信息,结果我发现5月漏报了一个新入职的人员,该人员的社保在6月份一次性扣5月和6月的,我不是很懂怎么操作,是我只需要录入人员入职信息,就会自动显示出此前我司人员其他的扣除信息,然后这个漏掉的又是怎么操作呢#商业#
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老师,我们公司现在是这么个情况,公司已几年没有业务了,但因为存在应收款所以公司没有注销。原来的股东之间存在经济纠纷公司账目报税这一块一直由股东A安排的财务人员操作。但从今年已经没有申报税了,现在股东B也是法定代表收到短信才知道没有报税的情况,安排我来接手。我现在手上什么都没有,连税控盘都没有,(仅在电子税务局添加了我为办税人员)后面的工作能开展吗?主要负责报税以及以后款收完后注销公司等事项 几年前公司还有业务的时候我在此公司担任出纳,从未实操过会计工作,去年考过中级会计也想通过此次机会来学习学习#其他行业#
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您好,我想咨询下,22年的汇算清缴已经做完了,有退税,还有调整了去年多预提的成本,本月都已经在账内调整了,那我在申报资产负债表年报的时候应交税费和其他应付款,未分配利润这三个科目的期末数需不需要改呢?利润表需要更改吗?我们是按企业会计制度。#物业#
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企业一般会计准则 22年1季度收入预缴企业税,后三季度无收入有成本,纳税调增后显示要退税二十多万。汇算清缴退税,税局会严格查账吗,需要提交什么材料吗。还有账务怎么做?平时有涉及到盈余公积#房地产#
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请问去年为了不留底退税按未开票收入先填表了纳税申报表,当时按主要业务13%的税率进行的申报,后面实际开票税率进行的冲减,有9%,有6%税冲减完了,不含税金额冲减多了,税务局进行比对异常处理也没有提出了必须是同税率冲减,现在因为金额冲减多了,后期需要一直去窗口申报,有没有什么解决办法,恢复在电子税务局上正常申报。#其他行业#
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个体户第一季度。1月 ,开3%,普票不含税销售额21611.65,税额648.35。2月-3月普票,开1%,不含税102428.70元,税额1024.30元。要怎么交税?已经超过9万了。税局app申报上去后,显示只要交个人所得税。是这样交个人所得税就够了吗?#个体工商户#
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