幼儿园民办非企业,幼儿园的用的房子是,个人租幼儿园的,没有开发票,只写了协议,个人也没有取得发票,请问,个人出租给幼儿园的这个房子需要交什么税,每个月5万。免增值税吗,幼儿园能抵扣吗, 还有幼儿园名下没有车,员工有车,给幼儿园用,产生的加油票子,能入账吗,用来抵扣利润? 幼儿园所有电脑,打印机,以前买的时候没要发票为了便宜点。所以也不能计提折旧吗?因为没有发票,跪求大神告诉! 幼儿园的房子是老板自己的,之前幼儿园法人也是老板本人,但是因为没有开发票,只写了个租房协议,最近幼儿园法人变更成别人了。需要怎么做才能避免多交。#服务业#
3353
老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
4742
计提工资是按照应发工资还是实发工资?借:管理费用1808 贷:应付职工薪酬-工资1808 实发工资:借:应付职工薪酬-工资1808 贷:银行存款1500 其他应付款308 (不明白的是,这个其他应付款是缴纳社会保险个人扣除的部分,这个也要计提到管理费用里面吗)#商业#
1966
2月份报销春节福利费 我做的凭证是借应付职工薪酬 福利 贷银行存款 。有进项税 进项税不能抵扣 。做进项税额转出分录 怎么做 。借方是应付职工薪酬福利 还是管理费用福利 贷进项税额转出#工业制造#
2525
我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,贷:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?#其他行业#
2816
老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是100元,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 100 贷:其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000,下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发,那1月收到生育津贴的分录怎么做,下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发,又怎么做分录?#初级#
2384
是这样的情况,2022年7月补缴了社保,当时老板说公司不扣员工补缴的社保546.42元,后来又说要扣546.42元,7月做账我是按社保局扣的款来做的,但是7月的工资表做的就是没有扣到个人补缴社保费用,然后我把这笔钱算在9月工资表里去了,9月做账按的是社保局扣款的金额来做的,导致7月、9月工资计提数据不一样,我找了好久,才发现是在社保个人部分这里出现了问题,那我现在应该要怎么搞啊?怎么冲啊?不会呀[流泪]#服务业#
2451
一、12月的发票费用报销未报销,1月才报销,可以做在12月账目里吗,因为是新公司还未使用做账软件,目前是手工账,也还未报税。 二、12月收到银行的贷款,长期借款,那1月做12月的账还需要计提利息吗 #运输业#
3031
【事业单位】老师,帮忙写个社保单位部分计提和缴费模板吧,图一是在编职工发工资的分录(已计提应发工资),图二是临聘人员应发工资计提。 我想问个人部分保险用应付职工薪酬,单位部分用业务活动费吗?#其他行业#
2522
老师,能给个工资和社保的做账分录吗?(事业单位)。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面,然后从基本户交的(借:银行存款,贷:4001财政拨款收入)。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提,实发,扣个人部分到基本账户。#其他行业#
4371
老师,请问一下有张发票开票员税率开错了,发票联给个人拿去单位报销,因为在外地发票联拿不回来了,所以一直没有红冲开正确的税率发票。现在对方也联系不到,这个事情就一直没有处理,快年底了,也不知道要怎么办,请问老师这个要怎么处理#其他行业#
2133
老师您好,我们单位是小规模纳税人,工资不计提的,做的是管理费用。现有种情况是我们单位有一个人工资是其他单位先垫付,后要求我们单位把垫付的这部分工资打给该单位,请问这种情况怎么做账?谢谢!#其他行业#
2306
现在在月底计提社保了,我现在图计提了,失业金和养老金和工伤保险,这些是公司交的部分,,1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗? 2.印花税不用计提的对吧? 损溢类科目都要计提,3.除了社保、工资.还有那些损溢类科目需要计提的?#商业#
1726
申报个税的时候收入填的没有扣除个人部分社保的工资然后再单独填社保扣除项目,最后系统上累计的收入还是没有扣除社保的收入 , 那我账上计提的管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资还是没有扣除社保的应发工资#房地产#
4640
老师,想问下关于账务处理的问题。1.公户5月开始给两个员工发工资,没有个税社保7月之前都是0申报。七月之后公司开始正式营业,七月之前都没有做账我都做在7月了,7月我做了个税0申报。其中一个员工开始交社保(8月)公司承担。请问老师他们两个人的工资社保要计提吗?具体怎么做?2.7月入职新员工,自己补缴了六月的社保单位个人部分从工资里扣出了,社保八月开始补扣7.8月的想问下7月分录要怎么做?个税是八月扣的#服务业#
2640
老师,早上好,我想问一下计提工资的时候 借:管理费用-工资6000 贷:其他应付款-社保个人部分10 其他应付款-住房公积金10 应交税费-应交个人所得税10 应付职工薪酬5700 发放的时候 就借:应付职工薪酬5700 贷:银行存款5700 像是住房公积金,社保这些,都没有计提,直接扣款并且应付职工薪酬就已经是实发工资了。可以这么操作吗 借::管理费用-社保 管理费用-住房公积金 其他应付款-个人缴纳社保 其他应付款-住房公积金 贷:银行存款#其他行业#
2686
18 日,收到人力资源部转来的薪资计算单 1 份,银行转账支付本月薪资 70 000 元,其中銷售部门 50 000 元,管理部门 20 000 元。同日,转账报销了本月职工福利费 9 800元, 其中銷售部门 7 000 元,管理部门 2 800 元,附增值税普通发票1张。#其他行业#
4396
老师你好,我们公司是一般人。请问一下我们公司运输费没有发票,老板找的那种私人的货运站。然后每次都是老板自己个人卡付的,然后报给公司,然后公司再每个月结一次从公户里报销给老板。一年大概有40多万的运输费支出。请问一下没有运输费的票,我怎么算这块因为没有票税务多支出了多少钱?还有这样转给老板可以吗?有没有什么更加优化的方式呢?谢谢老师!#房地产#
3003
请问分公司的五险一金由总公司缴纳,每个月总公司拨款到分公司账户,账由总公司统一核算,分公司是非独立核算,请问以下分录是否正确,请老板帮忙检查 1:计提(公司) 借:管理费用或销售费用-社保-分公司 29409.58 管理费用或销售费用-公积金-分公司 7689.2 贷:应付职工薪酬-五险一金-分公司 37098.78 2:总公司转分公司账户 借:其他应收款-内部往来-分公司 57969.34 贷:银行存款-总公司 57969.34 3:缴费(公司+个人)明细:缴纳五险一金 借:应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分)-分公司29409.58 -公积#其他行业#
4056