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王苗苗老师
分公司是独立核算么 查看全部回复
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安叔老师
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
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西贝老师
你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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李可可
企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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对方是个人么 查看全部回复
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andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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杨老师.
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
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Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
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这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
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挂账,其他应收款 查看全部回复
1768
张
借:长期待摊费用 dai:银行存款 2、每月底应当进行摊销 借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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易老师
可以不勾选, 查看全部回复
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租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
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零配件是用到哪里的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
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2027年12月31日 查看全部回复
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李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
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货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
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一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
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固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
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wam
重开 查看全部回复
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您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
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租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
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企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
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你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
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李伟老师
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
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木言
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
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收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
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曹老师CPA
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
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按实际使用日期 查看全部回复
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燕子老师
按发票内容入账 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
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请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
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请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
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小企业会计准则么? 查看全部回复
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Annina老师
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
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你是公司还是万达 查看全部回复
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账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
吸尘器,电视,一般都是长期使用的,需要登记固定资产台账做折旧表 查看全部回复
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二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
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当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
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是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
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同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
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你们公司执行的什么会计准则呢 查看全部回复
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固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
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固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
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杨英芝老师
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
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当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
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审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
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同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
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那么卖掉我怎么开票,就开普通的发票就可以了 查看全部回复
1362
你们有生产服装吗 查看全部回复
1728
为什么打款出去 查看全部回复
1150
谭老师
借:银行存款,dai:其他应收款 查看全部回复
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我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1621
可以在当期补入账的 查看全部回复
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跨月了吗? 查看全部回复
1336
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
978
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
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当月增加的固定资产当月不计提折旧 查看全部回复
1581
生产成本加工费用 查看全部回复
952
实际上有没有货物 查看全部回复
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主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
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当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
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你好,对于你们这种服装生产及销售的公司,收到服装加工费发票时,入账的方式主要取决于你们的具体业务模式以及会计准则的规定。一般来说,可以按照以下步骤进行: 首先,需要明确的是,服装加工费属于公司的成本支出,因此应该记在相应的成本科目下。同时,因为加工费涉及到增值税的问题,所以还需要考虑应交税费的处理。 具体地,当你们收到服装加工费的发票时,可以根据发票上的金额和税率,计算出应交的增值税额。然后,将加工费金额记入“制造费用”或“生产成本”等成本类科目,同时将应交增值税额记入“应交税金”科目。 如果你们是采用预付款的方式支付加工费,那么在支付预付款时,可以将其记入“预付账款”科目,待收到发票后再进行上述的记账处理。 查看全部回复
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公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
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意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1343
税务师晓雨
装修的话计入在建工程 查看全部回复
可以让房东再开电费发票给你们 查看全部回复
1292
一般只要是跟公司经营相关的都可以报销的,可以入账的。主要还是看公司的财务制度是怎么规定的,有的公司财务制度规定的比较严格,有的公司跨年发票是不收的。 查看全部回复
1890
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1751
可以不用 查看全部回复
可以补入账的 查看全部回复
1317
Leaf
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2106
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1648
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1807
正常如果是安装费是需要计入固定产核算的 查看全部回复
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1474
什么发票呢 查看全部回复
股东为公司经营业务发生的酒水费用 借:销售费用-招待费 dai:银行存款 查看全部回复
1705
双方入账时间是根据专利的手续合格通知书上发文日期入账吗,是的 查看全部回复
1730
可以 查看全部回复
843
每年给客户送礼烟酒10万 有正式发票 都可以入账么 入在业务招待费对么,是的,账务上送给客户的是记到业务招待费 查看全部回复
2079
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1515
定额发票的发票号码可以连号吗?可以的 查看全部回复
1877
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1286
不做产品入库,直接暂估成本结账 查看全部回复
1642
对方能开出发票吗?可以的,只要是真实的业务都可以开具发票的 查看全部回复
1053
使用期限一年以上,进固定资产 查看全部回复
1830
也可以正常入账 查看全部回复
1319
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