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patience
采购有未税进项是什么意思,是采购时没有发票么 查看全部回复
2122
杨老师
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2555
王苗苗老师
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2619
进项25万2是含税总金额么 查看全部回复
1734
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3639
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3452
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2095
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2527
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2465
甘老师
为了进项销项平衡,还应该开(93551.71-48383.02)/0.13×1.13=392620.15(假设你们税率是 13%,含税金额还可以开39.26万元) 查看全部回复
2256
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2305
andy老师
要看你们实际的进销项是啥了 查看全部回复
2455
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1878
销项额1194232元,进项额961105.98,是指税额么 查看全部回复
2250
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2407
税率是多少 查看全部回复
9210
税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4333
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2049
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5250
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4837
可以 查看全部回复
1836
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1937
商贸企业的话是的 查看全部回复
1454
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5738
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2353
合法合理 查看全部回复
3365
是一样的 查看全部回复
1951
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6079
是的 查看全部回复
1916
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1778
孙老师
销项多要交税 查看全部回复
1789
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1891
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2650
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3314
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1630
许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
是商贸企业么 查看全部回复
2565
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2431
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3543
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
2221
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2969
报表是资产负债表么 查看全部回复
2845
李伟老师
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4297
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9409
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3475
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2620
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2127
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2223
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1258
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2067
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2987
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2608
合理的 查看全部回复
3154
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
4766
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1791
需要 查看全部回复
2788
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5002
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3294
存在风险 查看全部回复
6313
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1998
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3938
放在未交增值税科目 查看全部回复
4131
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2267
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5026
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1865
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1461
小妮老师
2649
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3066
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
1971
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4151
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3421
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
进项票的进项税额加起来,开出去的发票的税额加起来,然后比大小 查看全部回复
1283
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4538
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2347
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3036
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4459
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7281
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2750
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2815
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3699
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3424
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2196
2791
不含税金额=税额/增值税税率 查看全部回复
7458
一般纳税人吗 查看全部回复
2078
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3801
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3114
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10829
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3149
是 查看全部回复
2486
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