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Christina
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7450
许老师
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
清岚
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3778
高老师
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4204
高荣老师
分母中是本步骤完工产品的约当产量 查看全部回复
5494
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1190
王苗苗老师
是生产企业么 查看全部回复
542
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1343
杨老师.
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1064
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1309
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
779
李可可
是开具的租赁发票 查看全部回复
975
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
894
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1085
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1857
云峰老师
好的,同学 查看全部回复
880
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1173
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1572
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1262
andy老师
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
905
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1806
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1295
Leaf
对 查看全部回复
988
如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
1348
木言
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
1320
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1341
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1019
你好同学 用数量乘以单位成本得出总成本,来进行结转。 查看全部回复
1152
杨老师
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1810
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1679
投资性房地产是采用成本法后续计量么 查看全部回复
1832
秦枫老师
执行什么准则啊 查看全部回复
1585
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
999
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1597
隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1558
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1458
可以 查看全部回复
896
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1414
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1459
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1069
patience
款项收了么 查看全部回复
1364
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1725
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
是的 查看全部回复
1375
tammy老师
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1802
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
706
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2080
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1658
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
公司是制造业么 查看全部回复
2079
1051
谭老师
不能 查看全部回复
2332
是查还有多少库存么 查看全部回复
1395
金额么 查看全部回复
1640
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2035
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1786
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1977
稍等 查看全部回复
3104
收的话属于正常交易,可以索要票据 查看全部回复
2130
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
要 查看全部回复
3024
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2530
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2153
在建工程是建造固定资产的归集过渡科目 查看全部回复
1928
对的 查看全部回复
2548
税务师晓雨
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3097
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3270
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
2995
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2448
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2872
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2361
2718
入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
2126
先计入生产成本,后面按领用结转 查看全部回复
2428
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2348
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2256
成本可以暂估 查看全部回复
3247
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2373
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3234
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3765
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9006
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3676
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2089
甘老师
2813
你的具体问题是什么 查看全部回复
2602
wam
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3307
不是销售的话不能转 查看全部回复
3214
提供服务费需要有成本 查看全部回复
3946
借 非限定性净资产 dai 非限定性费用、成本,借 限定净资产 dai 限定性费用、成本 查看全部回复
2729
你下个月成本变成500,你结转到库存商品里面也是500的 销售就按照500结转成本 查看全部回复
2367
可以的,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2907
应该可以自动结转损益 查看全部回复
9109
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