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颜老师
应交税费借方余额,那是留底吧 查看全部回复
4417
patience
其他应付款借方余额,需要调整到其他应收款,相当于支付的款项支付多了 查看全部回复
2023
是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2629
wam
对账单中的负数表示支出。也就银行存款日记账中的dai方 查看全部回复
9290
许老师
固定资产 查看全部回复
1988
清岚
借方有余额通常是支付款了,没有收到发票 查看全部回复
2242
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2002
王苗苗老师
“待认证进项税额”明细科目的期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的”其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示。 查看全部回复
5334
为什么会造成0.01的余额 查看全部回复
3411
报表直接重分类到应收账款正数即可 查看全部回复
3109
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2597
李伟老师
是不是之前付款信息错误退回的款项 查看全部回复
4524
预收负数一般表明没有收到款 查看全部回复
2606
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1948
甘老师
其他应收款借方余额表明是企业的债权,要查一下明细是什么项目,保证金的话到期收回、员工借款及时收回,如果是已付款未收到票的情况及时找对方开票冲销其他应收款 查看全部回复
2590
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2593
要手动重分类往来科目 查看全部回复
2188
tammy老师
不正常 查看全部回复
2400
云峰老师
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
1558
销项负数金额和销项负数税额是指开的负数发票的不含税金额和税额 查看全部回复
4347
可以 查看全部回复
1760
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2066
你好,是账实不符吗?是实际有库存,账上没有数据对吗? 查看全部回复
2853
前面可以附科目汇总表、科目余额表 查看全部回复
6641
这个员工离职了么 查看全部回复
5369
是的,表示你们提前付款 查看全部回复
2501
andy老师
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益(+其他业务成本) 查看全部回复
8891
你好,再开一张对应的红字负数电子普票发票,把这张开错的负数发票冲回 查看全部回复
6936
是什么税? 查看全部回复
3462
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5603
确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6472
燕子老师
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5705
一般做材料预付款申请单的付款凭证是走借方 预付账款,借方是应付账款就相当于预付账款 查看全部回复
3426
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2695
是的 查看全部回复
1931
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2514
说明收入不抵支出 查看全部回复
4885
重新建账,只需要填期初数 查看全部回复
2915
孙老师
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2538
小妮老师
有实际资金往来没? 查看全部回复
2338
以后都不开票了么 查看全部回复
3296
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11451
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3090
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2719
有可能 查看全部回复
2085
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2128
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4189
你好,首先预算偏差率的公式是对的,其次照你的说法有可能12月份有会计上多预提了管理费用,在1月份冲销了,所以导致一月份管理费用账面上发生额是负数 查看全部回复
4133
是不是没有计提 查看全部回复
2205
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4582
看这个借方余额是怎么形成的,是税票不一致,还是数据之前有问题,还是有留抵的增值税 查看全部回复
2936
你说的是账上应交税费-应交个人所得税科目借方余额为84188.81的挂账吗? 查看全部回复
2450
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4179
你好,可以调整一下 查看全部回复
2096
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
2472
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
次月发工资扣回就可以了 查看全部回复
2770
是的,预付账款的负数是需要重分类到应付账款,可以调表不调账 查看全部回复
3402
木言
资产类期末余额:是正数就在借方,是负数就在dai方 负债及所有者权益期末余额:是正数就在dai方,是负数就在借方 查看全部回复
7234
无票可以据实列支,企业所得税汇算清缴前仍然未能取得发票的需要纳税调整 借:成本/费用科目 dai:应付账款 查看全部回复
2586
同学你好,单位负担部分社保不需要交个税 查看全部回复
4024
如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
4210
安叔老师
按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
3497
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2890
长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
2979
财务账上资金和资产类账户不能为负数 查看全部回复
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3008
借其他应收款A借其他应收款b(负数) 查看全部回复
1950
周老师
调整到企业应付款 查看全部回复
1805
对 查看全部回复
2377
比如应收账款,本期借方发生额表示增加数,dai方发生额表示减少数。 如果是存在借方里面的负数发生额,表示 是减少数。 查看全部回复
4871
合理的 查看全部回复
3154
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1747
在 查看全部回复
1976
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3225
做正数 查看全部回复
3496
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2905
小小
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3001
没有收入就是没有,按实际情况列报 查看全部回复
2068
其他流动资产 查看全部回复
2106
做9月份的凭证红冲处理 查看全部回复
2025
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2868
不可以为负数 查看全部回复
库存商品为负数代表公司结转成本多了 查看全部回复
1764
按说dai方应该是增加 查看全部回复
4838
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4280
2551
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2677
申报的时候写这个数 查看全部回复
2110
1788
你是怎么做账的 查看全部回复
1856
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3581
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2622
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
厚积薄发
不用做处理 查看全部回复
3273
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
7210
这是需要数据分析的 查看全部回复
5266
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