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安叔老师
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
王苗苗老师
是原来的发票有问题么 查看全部回复
3051
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2864
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3414
可以的 查看全部回复
1863
patience
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2649
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4134
是的,一般季度申报的财务报表是根据做账软件里的数据填报 查看全部回复
2061
是的 查看全部回复
2574
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2772
甘老师
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2107
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
孙老师
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2808
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
建议入账到今年 查看全部回复
3439
tammy老师
你是说公司有一些业务没有走对公司吗?你记得账,只是做内账是吧? 查看全部回复
2165
需要的,收到营业执照后需要做税务登记的,做过税务登记后需要申报税种。 查看全部回复
5705
wam
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
2611
秦枫老师
汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
1740
杨老师
6494
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
4084
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1967
4384
许老师
2992
产生罚款、滞纳金,没有按时申请,税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下,还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。 查看全部回复
3418
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4748
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2630
一般推送有任务的话都要填报 查看全部回复
2821
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
席俊义
没发工资,没有也可以。公司分红代扣个税就可以。 查看全部回复
3287
李伟老师
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1911
要的,汇兑损益是计入利润表(财务费用),按利润表申报经营所得 查看全部回复
2014
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
2133
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2368
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2676
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2617
清岚
一般核定的是季度申报 查看全部回复
2710
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3542
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1872
什么问题呢 查看全部回复
10500 查看全部回复
1624
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
可以弥补的 查看全部回复
3033
现在大多都是季度申报 查看全部回复
1826
不用单独出分公司报表 查看全部回复
3284
这个0.01也很小,可就这样先挂着。改了就与之前的数据不一致 查看全部回复
2296
你是定期定额征收么 查看全部回复
3016
不含税收入-成本和费用=应纳税所得额 查看全部回复
2031
全是普票吗? 查看全部回复
2225
可以按季计提 查看全部回复
3917
要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
2086
需要 查看全部回复
1777
影响不是很大,年报正确即可 查看全部回复
4091
3月有没有做税务登记 查看全部回复
2082
按照现在做账的日期来做账,从税务登记之日开始按季度正常报税就可以 查看全部回复
3097
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2258
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1767
人数:一季度平均职工人数 工资总额填一季度公司财务账上的工资总额 查看全部回复
2266
如果公司要供应商买东西,付的全款,付款后供应商会给公司返现,开的发票还是全款的金额,那这笔返现怎么入账 查看全部回复
3608
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3304
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2766
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2211
小妮老师
银行dai款的利息支出 银行那边开了发票过来 我要怎么入账呢 增加dai款金额 计入财务费用? 是的,计入财务费用 查看全部回复
4380
稍等 查看全部回复
2717
6871
易老师
申报哪些税跟销售额没有直接关系 查看全部回复
1627
自主申报是你们申报税的方式 查看全部回复
15586
可以从公户发 查看全部回复
2411
不行 查看全部回复
1539
发放年终奖和增值税没有关系 查看全部回复
3499
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2870
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看全部回复
2531
哪个税种申报错误? 查看全部回复
2237
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2718
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。上年在职职工人数是指每月合计的平均数。 查看全部回复
2840
公司工资没有走对公 申报个税有影响嘛?个税据实申报就行 查看全部回复
2397
云峰老师
是专票还是普票同学? 查看全部回复
3501
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
可以 查看全部回复
2921
出口报关了吗 查看全部回复
2455
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
可以计入主营业务成本 查看全部回复
3311
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5578
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
2950
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6359
残保金一般是按年申报的 查看全部回复
5425
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2564
可以的,亲 查看全部回复
8706
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4037
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
2303
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
同学你好,这个要看临时工和用人单位存不存在雇佣关系?如果存在就可以按照工资薪金申报,如果不存在就要走劳务报酬,需要开具劳务发票,并按劳务报酬所得计算个税 查看全部回复
3074
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
您开具不征税发票并未产生纳税义务,该笔销售额不需要在增值税申报表中体现 查看全部回复
5503
要的,财务和税务的口径要一致 查看全部回复
1424
上期表示上年的数据,本期表示本年的数据,就是全部填写累计数据 查看全部回复
8965
工会经费吗 查看全部回复
2189
季度的申报缴款截止时间是1月16日,部分地区延长到1月31日 查看全部回复
2390
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