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请问一下各位老师,我们公司为小规模纳税 人,与许多个体户有合作交易,金额有大有小。个体户开发票,我们公账打款给个体户的负责人私人账号,是否有风险?如何区分个体户账号的对公账户和私人账户?(个体户很多说没有对公账户)#个体工商户#
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我在一家公司担任出纳,昨天老板和财务让我把公司公户的钱转到公司开设的个体户上,在我转账完毕后,又让我拿着个体户的银行卡,去银行取钱,取出的钱给了老板,存到了老板的个人账户上,想问一下,这样做的目的是什么,会有什么风险吗#出纳#
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我在一家公司担任出纳,昨天老板和财务让我把公司公户的钱转到公司开设的个体户上,在我转账完毕后,又让我拿着个体户的银行卡,去银行取钱,取出的钱给了老板,存到了老板的个人账户上,想问一下,这样做的目的是什么,会有什么风险吗#出纳#
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D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?#其他行业#
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公司分内外账,只做外账有风险吗,根据票和收入做账,内账完全接触不到是另一个人做。刚入职一家公司,而且这个是免征增值税的企业,这样的企业为什么还要分内外账呢,不太明白,害怕有风险。这个公司的外账只是做账报税,别的不管,来了票就做账,付款什么也不参与,会有风险吗?#其他行业#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我们公司在建工挂靠了一个项目 开了1000万发票 当期预缴了20万的增值税 税率是9% 在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 那最终是不是建工应该把20万退给我们 #出纳#
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公司去年有一笔收入发票278000元开错了,一共四张发票,今年三月份需要冲红重开,可是财务大意只冲红了其中两张,另外两张没有冲红,但是却重开了四张发票,金额合计278000元,导致第一季度收入多了111200元,该如何处理才不用预交企业所得税呢?#商业#
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你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
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季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
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本公司是房地产经纪公司,现在要开展托管房业务,从个人客户租回房屋后,个人不给代开增值税发票。问题1,公司在这个过程中是否需要为个人代扣代缴个税;问题2,公司只有合同和转账回单,是否可以正常计入成本列支,是否可以所得税前扣除#房地产#
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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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老师,你好,我们有一家商贸公司是一般纳税人,有几家个体和分公司是在商场开的品牌店,商场的发票都是商贸公司开,几乎都是开普通发票,个体都是核定征收,分公司都是零申报,这种有风险吗?该怎么合理规避风险呢?#房地产#
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我们公司是医疗服务行业,业务模式是这样的,收客户2000元体检费,结算给合作的体检机构500元,给渠道业务提成(个人)500元,,属于长期合作,业务往来会很频繁,金额也会比较大,这个个人的费用应该开发票给我们还是申报劳务?开发票的话开什么内容?申报劳务税金比较高如何避税?#服务业#
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幼儿园民办非企业,幼儿园的用的房子是,个人租幼儿园的,没有开发票,只写了协议,个人也没有取得发票,请问,个人出租给幼儿园的这个房子需要交什么税,每个月5万。免增值税吗,幼儿园能抵扣吗, 还有幼儿园名下没有车,员工有车,给幼儿园用,产生的加油票子,能入账吗,用来抵扣利润? 幼儿园所有电脑,打印机,以前买的时候没要发票为了便宜点。所以也不能计提折旧吗?因为没有发票,跪求大神告诉! 幼儿园的房子是老板自己的,之前幼儿园法人也是老板本人,但是因为没有开发票,只写了个租房协议,最近幼儿园法人变更成别人了。需要怎么做才能避免多交。#服务业#
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我刚进一家正在装修的酒店做财务,他们还没开始营业,已经装修了半年了,有买的石子等各种费用还有人工分了好几部分包给好多个小组,每个小组谈好价钱,装修的钱有的是公户出的,有的是法人个人的,有的是其它个人先垫付的。有的有发票有的是收据有的什么都没有。老板让我整理一下正规的记账。我不知道怎么开展工作#餐饮酒店#
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老师,您好,我公司购买一些物品来维修公司的故障设备,比如公司的大门门禁坏了,就买了门禁开关维修,洗手间水龙头接头坏了就买了接头维修,是个人报销款来的,具体可以看发票明细,这笔款我可以统统入管理费用的办公费吗(我公司管理费用明细有办公费,差旅费,服务费,租赁费,水电物管费,业务招待费,咨询公证费,折旧/摊销,保密经费,交通运输费,环保费,福利费,其他)#工业制造#
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老师您好,我单位租了一间个人住宅房,承担了月租金及相关税款,相关款项已结清,近日收到房东去税务局代开的发票和完税证明,完税证明显示租金七万余元,增值税三百余元,房东房产税一千余元,请问这张发票与完税证明如何做账?房产税应计入什么科目?感谢!#房地产#
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老师,我们是社会团体,往年都是只收取会费,然后开票据,22年开始收取服务咨询费,开增值税发票,往年税局的年报,费用和会费收入都是不填数据直接零申报,22年因为开具了增值税发票,年报我需要怎么申报呢#其他行业#
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我们开票是根据Erp系统的发票开具增值税发票。年关结账的时候因为财务人员阳了,没有核对两者,本月发现增值税开票有几张开错的没有作废,导致开票比系统多。这种情况会有什么后果,有没有补救方法,应该怎么处理。请老师指导。#工业制造#
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这个新政策免征增值税什么意思呀?现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?免税月不超过10万什么意思?小规模开普票税率是多少?《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)总结如下: 1、免征额度回落至🈷不超10(季度不超30万); 2、取消小规模免征政策,调整至减按1%征收率征收增值税; 3、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税加计抵减政策范围和比例调整,原生产生活服务业统一加计抵减10%调整为生产服务业加计抵减5%;生活服务业加计抵减10%。#房地产#
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老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?#其他行业#
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老师您好,公司是销售机动车一般纳税人企业,12月取得进项发票价税合计为784802.8元,税额为:102024.47元。销售增值税专用发票发票不含税金额为:10818.76税:83221.24元,销售个人开具机动车发票不含税金额:128680税:14803.89元,销售发票的税额合计为:98025.13元。请问如何计算本期增值税?大概勾选多少进项发票才合适?#商业#
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各位老师好,请问,与客户签订的合同约定按400元/吨销售商品,客户提货一部分后,约定整个订单按420元/吨销售,已开发票部分不冲红的前提下,能否在后续开的发票上提高销售单价,用以补充前期单价较低时的差价?谢谢!#工业制造#
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老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?#房地产#
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1. 假设为防止限购用公司购买价值1000-2000万70年产权的住宅,公司购房的发票是如何抵扣的?购买后未来会产生哪些税费?如何操作用公司买比个人买划算?买房主体是个人的公司不对外经营的还会产生哪些风险,如何规避? 2. 企业房产未来如何过户给股东(法人本人),房产在广州,需要再产生缴纳哪些税费。 3. 过户给股东和对外出售的区别。 4.折旧期限后的房屋如何处理,还会产生哪些税费#出纳#
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我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?#出纳#
2995
我们公司和两个,个人房东租房子 ,房东不负责开具发票,本公司自己开发票。 21年和22年的租赁合同一样(也就是租金和面积一样),但是那天去税务局发现了22年缴费金额比21年多了,主要是吴晓文的增值税不一样,到底是什么原因倒置?#建筑工程#
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我们公司和两个,个人房东租房子 ,房东不负责开具发票,本公司自己开发票。 21年和22年的租赁合同一样(也就是租金和面积一样),但是那天去税务局发现了22年缴费金额比21年多了,主要是吴晓文的增值税不一样,到底是什么原因倒置?#建筑工程#
2593
老师,想问一下通信地下管道租赁是按不动产经营租赁开发票吗?一般纳税人税率是9%,简易计税只能是以前的老项目吗?这属于服务类发票,不需要库存里有这个东西吧,有合同我就直接开票就行吧?#建筑工程#
6680
老师,咨询一个问题。我现在公司要申请发票,我是财务负责人,现在电子税务局系统显示我财务负责人有异常不能申请发票,我之前在财务公司工作过,之前有用过我的身份证办理过公司开户业务,公司后面不做了,没有正常注销,现在影响我现在公司的业务,要换个财务负责人,但是公司只有我一个财务,没有办法换财务负责人。我想问一下这种非正常户的我要怎么申诉呢?我是没有做过法人的,这种我要怎么操作呢#服务业#
6262
想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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