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易老师
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3185
王苗苗老师
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2069
税法上这样规定的 查看全部回复
12361
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3630
李可可
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1299
tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1540
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1814
杨老师
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5348
patience
增值税是月报么 查看全部回复
1527
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
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对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4018
抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1262
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3005
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2327
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2615
哈哈老师
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1944
对方为什么开不了普票 查看全部回复
2437
需要对方开票 查看全部回复
1720
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2683
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
4988
甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5723
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
4169
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1516
是的 查看全部回复
4849
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2673
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3706
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
是代开专票么 查看全部回复
2203
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8600
一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
2108
云峰老师
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
2022
可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1637
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3951
开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2178
andy老师
收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
3430
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
普票开的免税的? 查看全部回复
2624
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
7947
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3111
小规模纳税人不能抵扣进项税,取得专票和普票的性质是一样,但是税法规定专票不得开给小规模纳税人和个人,所以小规模纳税人取得的都是普票 查看全部回复
1523
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2841
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6415
普票合适 查看全部回复
3490
不需要处理 查看全部回复
2059
可以 查看全部回复
2039
印花税按购销合同金额申报 查看全部回复
4142
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8564
1959
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5303
高老师
可以;建议开专票,现在进项税额多,可以留待以后抵扣 查看全部回复
2667
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2740
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
2402
建议退回去开普票 查看全部回复
7199
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3116
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2983
小小
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5368
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
夏老师
规模纳税人收专票和普票是一样的,不需要认证。但最好不要收专票。 查看全部回复
3089
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3299
大宁老师
3657
在季度交税时不享受免税范围 查看全部回复
6224
小规模直接用应交税金就可以了。开票时 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 缴纳时: 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3513
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3379
绾绾
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5030
免税只是普票 查看全部回复
7034
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5045
收到专票 借库存商品/费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3431
刘老师
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3199
Yan
普通发票填9和10行 查看全部回复
3704
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16177
Annina老师
4418
而已老师
不是 查看全部回复
4075
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4020
张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4891
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4478
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4016
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5733
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4254
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3747
全部交税 查看全部回复
3796
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3270
这几张发票分开做账 查看全部回复
5218
李伟老师
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4746
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5833
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4008
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3784
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7610
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4341
可以继续使用 查看全部回复
3372
税务师晓雨
第一,一般开票是都多少钱开多少票。第二、开多少税率的发票,是你们谈合同的时候就确认好的。 查看全部回复
4115
3959
你好 查看全部回复
7962
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