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patience
是适用的小企业会计准则么 查看全部回复
2599
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3222
甘老师
你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3098
Annina老师
可以 查看全部回复
4171
许老师
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5547
安叔老师
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3107
杨老师
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4124
子公司的处理正确 查看全部回复
5196
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3059
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
孙老师
收到的赠送样品,账务处理如下: 借:库存商品 借: 应交税费--应交增值税(进项税额)(假设取得了增值税进项税票抵扣联) dai:营业外收入 假设没有取得增值税进项税票抵扣联,则: 借:库存商品 dai:营业外收入 日后该收入应当和企业其他收入一起对企业所得税进行缴纳。 查看全部回复
4653
andy老师
3040
帮别人买通过公户买吗 查看全部回复
2021
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
2588
小妮老师
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7693
小企业会计准则,直接计提就可以,做当期损益 查看全部回复
3418
应交税费应交增值税的月末结转账务处理如下: 1. 结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额), dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 2. 结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费-应交增值税(进项税额)。 3. 结转应缴纳增值税(即销项、进项税额的差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 4. 实际交纳时: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款。 查看全部回复
2835
高老师
年度期末结转到利润分配就好 借利润分配-未分配利润 dai本年利润 查看全部回复
2666
吴萌老师
是个人部分交回了对吗?冲减对应科目,调整至以往年度盈余调整。 查看全部回复
3662
王苗苗老师
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2465
发票上的为准 查看全部回复
2846
谭老师
借:银行存款,dai:利润分配一未分配利润 查看全部回复
2826
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2690
是的,主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。印花税现在不用计提,缴纳时入账,不缴纳就不用记账。 查看全部回复
9277
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
①借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②借:应付职工薪酬 dai:其他应付款;③借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2915
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(公司承担) 应付职工薪酬--社保费(含个人承担和个税) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2494
只要资产负债、权益类的科目余额能一致,损益类发生额一致,没有影响 查看全部回复
4096
会有影响的,建议按照之前的凭证入账,分录做的不同,明细账就不同,资产负债表和利润表可能也不同,那么之前的申报表就跟账上不同。 查看全部回复
2747
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3795
把账做到母公司 查看全部回复
4304
50元计入财务费用,20元转入营业外收入 查看全部回复
2661
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3100
2640
借:营业税金及附加 dai:应交税费——应交房产税 借:应交税费——应交房产税 dai:银行存款 查看全部回复
2414
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3295
1.将固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.若发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.将固定资产无偿转让给其他公司 借:营业外支出-捐赠 dai:固定资产清理 查看全部回复
5962
需要 查看全部回复
4737
需要的 查看全部回复
2803
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2252
平台要求单项问题单独提问哈,每个问题需要单独提问 查看全部回复
3941
与正常的工资薪酬合计计算个税就好 查看全部回复
3177
你是从现在开始建帐吗? 查看全部回复
3214
原来的凭证一模一样做红字的分录 查看全部回复
3254
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
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4910
做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
Harry老师
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3211
附加税的退税是什么意思 查看全部回复
2696
借 固定资产清理 26000累计折旧 32400dai 固定资产350000 查看全部回复
3848
①借:固定资产清理26000 借:累计折旧324000 dai:固定资产350000;②借:固定资产清理5000 dai:银行存款5000;③借:银行存款10000 dai:固定资产清理10000;④借:资产处置损益21000 dai:固定资产清理21000 查看全部回复
2860
上个月的发放分录先冲红了重新做,然后做正确的发放凭证把多扣的个税做到其他应付款,这个月补发给员工的时候再冲其他应付款 查看全部回复
3118
按用途入账 查看全部回复
3045
需要计提 查看全部回复
2195
不正确,累计折旧金额不对 查看全部回复
2960
不正确 查看全部回复
3724
第一年折旧额=(247.2-7.2)*5/15=80 第二年折旧额=(247.2-7.2)*4/15=64 查看全部回复
2952
2171
tammy老师
借,管理费用 dai,其他应付款 查看全部回复
1848
借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
3510
是这样的过程 查看全部回复
2524
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4651
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4233
丁老师CPA
是的 查看全部回复
3661
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2766
厚积薄发
财务费用 查看全部回复
4546
继续计提就可以 查看全部回复
3653
夏老师
公户不能用,私人帐户收取的款项也要做收入,按不开票收入申报交税 查看全部回复
5726
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4082
对的 查看全部回复
3594
图片看不清 查看全部回复
2903
直接冲25就行,不用全冲 查看全部回复
2654
您说 查看全部回复
3189
借方记成本费用,dai方预付帐款,如果收到发票,发票附后 查看全部回复
年终奖单独做分录 查看全部回复
3842
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2845
启用固定资产卡片了吗 查看全部回复
3583
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6727
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3293
4279
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5885
可以计提 查看全部回复
3014
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4109
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5179
下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
3515
一般印花税不用计提 查看全部回复
3600
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5401
现在发票开来了是吗 查看全部回复
3847
venus老师
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3046
易老师
对,不用 查看全部回复
3153
绾绾
不需要计提 查看全部回复
4344
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4466
Leaf
一般要按照权责发生制计提收入费用 查看全部回复
3427
没有扣款,那只能先挂账 查看全部回复
3744
3006
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4112
每季度预缴 年底就有所得税汇算清缴 多退少补 查看全部回复
2950
Yan
冲多计提吗? 查看全部回复
3352
借,其他应收款 dai,应交税费应交个人所得税 下月从工资扣回 查看全部回复
3341
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