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隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
王苗苗老师
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3164
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4159
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2955
杨老师
不一致 查看全部回复
2339
安叔老师
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2272
甘老师
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7271
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3452
tammy老师
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2787
小小
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6900
绾绾
税局代开吗 查看全部回复
2438
免税只是普票 查看全部回复
7034
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
402
李可可
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
783
杨老师.
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1263
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
797
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1472
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1430
andy老师
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
1193
很久了一直是季度30万 查看全部回复
701
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1251
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
920
申报表截图发一下 查看全部回复
1086
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1805
50万是含税金额么 查看全部回复
1407
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1685
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1392
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1467
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1673
这是要填什么 查看全部回复
1283
公司是小规模么 查看全部回复
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1473
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1192
需要的 查看全部回复
1334
李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1834
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
895
Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
1230
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1552
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1749
1月份作废掉其中一个发票,已经跨月了,第四季度开了发票33万,其中有销售不动产的销售额么 查看全部回复
1315
可以 查看全部回复
1709
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1848
云峰老师
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1484
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5327
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
2288
总收入乘以税率 查看全部回复
2018
根据超的实际销售额缴税 查看全部回复
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2002
退货红冲是跨季度了么 查看全部回复
2424
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2531
需要 查看全部回复
1496
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2014
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2350
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
1716
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2820
1942
第二张图减税项目数据填错了,本期发生额是8,620.56 查看全部回复
1262
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8192
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2524
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2143
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1682
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1871
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2323
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2330
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2372
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2209
哈哈老师
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2494
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3289
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2413
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4084
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2473
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2920
全部是普票么 查看全部回复
3337
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2456
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6918
可以或者2季度补上也可以 查看全部回复
2172
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4979
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4607
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2381
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3610
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4604
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6434
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3639
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4154
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
不用 查看全部回复
3204
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2877
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9669
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2855
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2935
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6273
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