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厚积薄发
不会 查看全部回复
4204
王苗苗老师
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
安叔老师
现在税务局有退税的任务,所以要求退税,可以不退,但是需要写说明什么的,对公司没有什么影响 查看全部回复
5387
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3481
杨老师.
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
542
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1852
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1286
可以参考一下 查看全部回复
1608
可以,没有影响 查看全部回复
1013
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
840
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1607
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1469
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1391
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
909
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1272
李可可
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
867
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1732
patience
有季度预缴的税费么 查看全部回复
1208
tammy老师
不想退税,做纳税调增 查看全部回复
1629
可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看全部回复
1350
andy老师
退税的话要等一段时间才能到账 查看全部回复
1482
李伟老师
为什么是负数 查看全部回复
1025
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1905
个人甲跟公司是什么关系 查看全部回复
1553
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1454
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1015
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5776
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1929
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2189
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2184
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3336
1.同期全部销售额是指企业在同一纳税期间内的全部销售额,包括特定行业销售额和非特定行业销售额。如果企业不属于特定行业,需要在申请增值税留抵退税时填报同期全部销售额。 2. 特定行业销售额是指企业在特定行业中销售的货物或提供的服务的销售额 查看全部回复
8131
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2376
哈哈老师
您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”,选择【退抵税费申请(汇算清缴)】,系统支持模糊查询;或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退(抵)税管理】-【退抵税费申请(汇算清缴)】; 查看全部回复
2806
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2326
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2284
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4101
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4151
你当时是怎么入账的 查看全部回复
1980
wam
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
2493
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
甘老师
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3334
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8255
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
2550
是按实际填报么 查看全部回复
5294
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1887
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2289
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2052
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2444
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2739
问题描述清楚 查看全部回复
2259
那就把费用调增 查看全部回复
2549
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1776
是的,汇算清缴时多退少补 查看全部回复
1795
你是想问什么 查看全部回复
1932
可以 查看全部回复
3484
许老师
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2607
小妮老师
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4644
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8123
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2662
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2281
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
2205
云峰老师
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3188
退税的原因是什么? 查看全部回复
2627
高老师
企业符合留底退税政策的,留抵税都可以申请退税 查看全部回复
4976
收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。 查看全部回复
2373
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
2050
根据财税[2018]80号及国家税务总局公告2021年第26号的相关规定,对享受增值税期末留抵退税的纳税人,自收到留抵退税额之日起,允许在下一个纳税申报期从城建税、教育费附加和地方教育费附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额,当期未扣除完的余额,在以后纳税申报期按规定继续扣除。 查看全部回复
你的留抵退税还有税额么 查看全部回复
6041
小小
是要你们退税还是让你们做不退税的账? 查看全部回复
红冲21年所得税汇算时的计提及缴纳分录 查看全部回复
2597
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
退税是你们多缴纳的还是税收返还呢 查看全部回复
2182
预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2413
一般纳税人吗? 查看全部回复
2721
借:银行存款 dai:应交税费一-应交增值税一 留抵税额退税 查看全部回复
2105
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2192
1.计算留抵税额时 借记“应收留抵税额退税款”科目,dai记“应交税费——应交增值税——留抵税额退税”科目。 2.收到实际退税后 借记“银行存款”,dai记“留抵税额退税” 查看全部回复
2156
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2962
收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2235
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3144
这个不能随意,如果是生产经营可用的房产可以用公司名义买,可以抵扣进项和所得税税前扣除 查看全部回复
2037
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
1877
可以退 查看全部回复
3671
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2738
秦枫老师
借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2038
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2861
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3178
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2480
可以结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1701
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4740
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