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西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2327
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2357
安叔老师
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2610
杨老师
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2729
王苗苗老师
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2228
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3341
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2619
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
Annina老师
你进自己的电子税务局发票代开模块试一试就知道了 查看全部回复
2832
哈哈老师
可以去代开发票的 查看全部回复
2377
空调租赁是13%,安装是9%,如果不能区分的话需要从高征收,按13%开票 查看全部回复
3531
patience
是的 查看全部回复
1589
2458
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3097
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2683
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
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税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
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请问之前21年开的纸质普票 现在想开负数票 可以用电子普票吗?现在是没有纸质发票了么 查看全部回复
2853
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
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原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6320
andy老师
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2667
包括,包括红冲和正常开的蓝字发票 查看全部回复
1639
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3619
李伟老师
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4631
个人是销售方还是购买方 查看全部回复
2550
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
是原来的发票有问题么 查看全部回复
3051
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2864
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3365
可以 查看全部回复
1962
没有区别,负数发票就是红字发票. 查看全部回复
2317
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
孙老师
你好同学,发票今年开具的,需要在开票当月进行申报 查看全部回复
4208
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6337
甘老师
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6273
税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
4938
可以的 查看全部回复
4852
tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
2070
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3693
开0%的发票是吗? 查看全部回复
3516
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3845
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1822
那你销售的是什么呢 查看全部回复
1949
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2765
是劳务范围的可以 查看全部回复
2992
1837
要将这些发票自己换算为1%税率的入账 查看全部回复
2086
需要的 查看全部回复
2215
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2580
可以签订三方租赁合同 查看全部回复
2804
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5020
你是小规模么 查看全部回复
3522
在已开发票里查询,条件要选择全部发票 查看全部回复
1644
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3100
按照税法规定企业业务是需要提供发票的 查看全部回复
3066
这个只能问下这个开票软件服务商的,用的什么开票软件? 查看全部回复
2851
外贸公司出口货物可以开具普票,没什么影响 查看全部回复
6958
开具普通发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
5766
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2002
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8600
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2718
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
稍等 查看全部回复
2231
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2732
小妮老师
开专票才可以 查看全部回复
6239
是企业性质吧? 租赁是9%,可以开专票 查看全部回复
2381
已经抵扣了需要对方开具发票红字信息表,你们根据审核后的红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
3099
你好,发票章需要清晰加盖 查看全部回复
2075
燕子老师
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4189
你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4097
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4582
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3936
按1%征收率 查看全部回复
8283
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2291
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1747
如果没有分包的话,就按照3个点的预征率,该项目的不含税金额*3% 查看全部回复
3166
先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看全部回复
7841
这只是个提示 查看全部回复
1764
你是定额征收么 查看全部回复
2330
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2483
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2151
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。 查看全部回复
2531
建筑服务需要备注项目名称和项目地址,发票可以退回要求重开 查看全部回复
9943
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财务账调成跟税务系统一致就行 查看全部回复
5600
可以,个别个体户确实是没有对公账户信息的 查看全部回复
4668
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2996
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
可以的,卖软件税率13% 查看全部回复
13397
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
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