新入职一个家装装修公司,之前没有账套 ,只有一个银行流水账,现在老板要求要上系统 ,只能获取到应收应付账款和存货 货币资金的金额,那资产负债表不平,这差额要怎么处理?还需要整理出那些数据?#其他行业#
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A,B两人上人合伙开店,现在A要退股,资产负债表数据如下: 货币资金30000 存货6000 应收账款160000 资产合计196000 应付账款230000 预收3000 负债合计233000 未分配利润-37000 A股东还有垫支的6万未入账,现在A要退股需要怎么算#其他行业#
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老师,我想咨询一个工作上的问题:一个开业 两三年的一般纳税人,公司去年到今年断断续续有请两三个会计,但是都走了。现在遗留下来一些账,有部分是错账,数据就乱了。加上没请到会计,断断续续有好几个会计期没做账,导致现在财务数据全不对。我目前把存货、固定资产盘点完成了,根据实际情况去调整进待处理财产损溢了。我现在还有一些问题不知道怎么处理,比如应付账款有部分因为重复填写、挂错科目、老板不明原因的调账,导致理不出一个真实准确的数据;还有老板贷款给公司用,科目挂错、分开挂,漏记之类的,数据也不准确。现在公司和老板的往来已经是不清楚了。那现在这个情况,请问一下老师,该怎么处理呢#其他行业#
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老师,我们是小企业会计准则,2022.12暂估了一笔费用,分录:借:管理费用 10万,贷:应付账款10万。2023.4进行汇算的时候,因费用无法取得发票,故纳税调增了10万,补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款,应该怎么做分录?我试过两种分录冲销方式,都会影响当期财务报表,第一种分录,借:管理费用 -10万,贷:应付账款 -10万,这样做的话,当月的利润就会增加10万,那这10万我岂不是又要交一次所得税啊?然后又用了另一种分录,借:利润分配-未分配利润10万,贷:应付账款10万,这样不影响当期损益了,但《资产负债表》上的“未分配利润”与当月《利润表》上的净利润又不一致了,求解#商业#
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请问利润表营业成本实际数额要比报表上的大,所以我调了利润表的营业成本,然后就得调资产负债表,请问资产负债表应该怎么调呢?还是说我应该去调整我的分录重新生成报表呢?写分录的话那我不知道要把营业成本转入应付账款还是其他应付款还是库存商品啊?到底应该怎么写呢分录#商业#
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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷:应付账款——暂估,发票一直没到、2022年冲分录 :借 应付账款——暂估 ,贷 利润分配——未分配利润,只变动了资产负债表的未分配利润,利润表的利润没有发生改变,那我2022年的汇算清缴,是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#
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我有一家公司要注销,我的资产负债表上有69万多存货没有清完,已开发票11万多,未开58万多,现在我申请全电发票开50多万,请问如果我未开全电发票之前,未购进进项对我自己有什么影响?#其他行业#
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你好,老师。我想问下上年度财务系统上面的资产负债表应付账款和预付账款金额和电子税务局数据填写是一致的,年后换了一个会计说财务系统和电子税务局这两个数据突然不一致了,财务系统的应付和预付相比电子税务局的少了几十万,但是那个会计说她没动过去年的帐,老师,请教下这会应该怎么查询原因#建筑工程#
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合并总分公司的资产负债表时,合并前你说也要平,那是怎么去做平呢?例如总公司应付账款减少100万,分公司应收账款也减少100万,那合并前总分公司就资产不等于负债加所有者权益了,那要去调哪个科目合并前才能资产等于负债加所有者权益呢?#中级#
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27.某企业期末“工程物资”科目的余额为100万元,“库存商品”科目的余额为80万元,“原材料”科目的余额为100万元,“存货跌价准备”科目的贷方余额为5万元。假定不考虑其他因素,该企业资产负债表中“存货”项目的金额为( )万元。#初级#
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就是那个以前年度损益调整啥,有些是调账又要填表,有些不调账,只调表。不管怎样,分录都做在了当期,比如3月。影响了墨某些科目,如此这分配利润,银行存款。应付账款。照理说这些都应该归属于前期。那么如果是软件做账,肯定都影响了本期期末最终的余额。那么这些科目该调不。把期初1.1日的资产负债表和利润表调了?[流泪]还是怎样#其他行业#
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您好,小规模企业新成立,系统不让零申报,在资产负债表里货币资金填写25,应付账款填写25,但实际我们没有笔业务,现在报表这笔钱该如何做分录,资产负债表下个季度报税该如何填写,麻烦您给指点下,谢谢#建筑工程#
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2021年做了暂估成本 借 主营业务成本 贷的是应付账款-暂估款 今年这边没收到发票,想冲掉,怎么做分录呢,会涉及到以前年度损益科目和未分配利润科目吗?需要调整资产负债表和利润吗?#服务业#
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新办企业,9月份没有任何收入,产生的3万制造费用没有结转。在资产负债表里面显示是存货,我是金蝶系统!想请问这个该怎么办呢?一直挂着吗?还是我当时账务做错了,应该把制造费用也做成管理费用-开办费呢?#工业制造#
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A公司为上市公司。有从事外贸进口进出口贸易和自营进出口贸易代理进出口转口贸易等等,但是在核算代理进出口转口贸易的时候,将从客户收取的全部款项和支出的全部款项包括。进出口商品的采购价款和相关税费分别按全额确认为收入和成本,但是公司代理的进出口商品价值没有计入资产负债表的存货项目。这么做是为什么?在财务报表上有什么体现?#商业#
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老师,请教下,企业作为建筑劳务公司给劳务工发放的劳务费,借:工程施工-合同成本-人工费 贷:银行存款,科目合适吗?如果本月我没有开票没有收入,所以没有结转成本,那么资产负债表中在存货项列示对吗?我计入工程施工-合同成本-人工费的这部分,在利润表中是不是暂时就不会提现出来,只有开票有收入,同时结转成本后才转到营业成立里提现出来,对吗?#其他行业#
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小企业准则: 去年的暂估6W,今年收票8W, 具体分录如下: 借:库存商品6W, 贷:应付账款-暂估6W, 借:主营业务成本6W, 贷:库存商品6W, 现在做红冲去年的: 借:库存商品-6W, 贷:应付账款-暂估-6W, 借:利润分配-未分配利润 - 6W, 贷:库存商品-6W, 做本月新的: 借:库存商品8万, 贷:应付账款8万, 借:主营业务成本8万, 贷:库存商品8万。 对不对? 主要是 用 ”利润分配-未分配利润 “,看着清楚些。#出纳#
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去年暂估6W,现在到了8W票,怎么做分录?小企业准则。未分配利润怎么用? 借:库存商品 60000。 贷:应付账款-暂估 60000。 借:主营业务成本 60000。 贷,库存商品 60000。 #出纳#
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我司属于制造业。盘库存发现存货比账上的要少。发现23年主营业务成本少结转了。这个怎么调??我司有辅料盘点表。发现库存辅料要比账上多。之前辅料一直暂估价格入库的。23年年底收到发票,账上全冲,重新入帐,但还是有差异。辅料的差异怎么调?#工业制造#
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那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份做账吗?该怎么入账?#工业制造#
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