登录/注册
patience
是代缴么,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2794
甘老师
9.20-9.30都没有工资? 查看全部回复
2373
实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳 查看全部回复
2621
andy老师
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5783
许老师
工资薪金支出账载金额你就填你们计提数 查看全部回复
7264
王苗苗老师
员工已经离职了,在你们单位缴纳的社保是员工自己全额承担的,生育津贴应该全部给这个员工 查看全部回复
2215
杨老师
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4574
李伟老师
你的第2张表有应发工资,你合计下 同理公积金和社保已经分开单位和个人部分了 查看全部回复
3732
实际工作中社保和公积金是可以分开缴纳的 查看全部回复
2270
如果没有计提需要计提 查看全部回复
2694
秦枫老师
两个公司挂往来 员工合同在哪家签订的在哪家做工资 查看全部回复
2436
Harry老师
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3467
高老师
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
一般是扣除法定扣除金额(也就是每月5000)、社保公积金个人部分、扣除个人专项附加扣除后,应纳税所得额大于0就需要缴税 查看全部回复
3926
个税是累计缴纳的 查看全部回复
3878
谭老师
就去人社局办理就行了 查看全部回复
2221
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6140
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2838
是自己自由缴纳还是在公司缴纳? 查看全部回复
2516
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
3990
缴纳时个人和公司部分挂其他应收款,收到款冲减往来 查看全部回复
3310
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
2068
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
1-6月累计收入是税后的吗 查看全部回复
3872
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2665
小妮老师
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7702
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
安叔老师
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3900
收到款的时候,借 银行存款 dai其他应付款 缴纳的时候 借其他应付款 dai银行存款。 查看全部回复
3541
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2721
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3676
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3431
都可以的 查看全部回复
3271
包含 查看全部回复
2708
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2488
tammy老师
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2870
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3874
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3180
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3423
单位承担部分 查看全部回复
3123
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
2994
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3190
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4420
你分录是正确的 查看全部回复
2857
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3441
是公司和个人分别是1500吗 查看全部回复
2606
你好,一般是不可以的,社保费公积金不属于《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(国家税务总局财政部公告2022年第2号)的规定可以申请缓缴的税费。 查看全部回复
2602
是需要解决什么问题 查看全部回复
3046
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3402
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3193
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2809
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6364
大宁老师
需要调增 查看全部回复
7796
写个人缴纳社保部份 查看全部回复
3094
没有问题 查看全部回复
2992
人力资源公司给你们开票吗? 查看全部回复
4056
Annina老师
不可以 查看全部回复
3529
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3835
需要 查看全部回复
3386
Amy老师
申报个税填的收入,是扣除社保公积金个人部分之前的金额 查看全部回复
8810
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3843
为什么单位不承但? 查看全部回复
2999
全部打包给外包公司,根据外包公司的发票做账就可以 查看全部回复
3954
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3505
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3233
小小
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4382
发工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保、公积金、餐费、电费 银行存款 查看全部回复
2990
本期实际缴费金额是指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和, 查看全部回复
26589
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4194
不包括个税 查看全部回复
3937
从工资中扣回 查看全部回复
3089
哈哈老师
可能你们缴费的基数较低 查看全部回复
4389
可以 查看全部回复
15203
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3440
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5102
3690
木言
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3716
是的 查看全部回复
3620
要 查看全部回复
2935
可以的 查看全部回复
2996
个人部分,和企业缴纳单位部分没关系 查看全部回复
3415
绾绾
在电子税务局可以开通社保的 查看全部回复
4010
如果没有其他扣除,则这月要缴税=【(9000+5000)-10000-383.78-927】*0.03 查看全部回复
4901
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2879
不需要了 查看全部回复
2936
Yan
请稍等 查看全部回复
2589
借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
3015
根据权责发生制 查看全部回复
6554
每月预扣时 (5550+300)*(1-20%)*20% 查看全部回复
4087
你1月份有做社保减员吗 查看全部回复
2868
直接签订劳动合同就可以 查看全部回复
3885
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3396
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
4046
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4094
那最后是多发了工资吗 查看全部回复
3840
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3163
在社保局 查看全部回复
3865
3898
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载