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安叔老师
可以收到租金是按月分摊收入 查看全部回复
3225
wam
是公司的业务,建议存入对公户后再转出支付 查看全部回复
4140
patience
是公司出租么,是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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席俊义
个人开的吗 查看全部回复
2786
甘老师
汇算清缴前取得发票的,可以返回去12月冲销暂估,按发票入账。正常税前抵扣 查看全部回复
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管理费用—福利费, dai:应付职工薪酬—非货币性福利。 实际支付时, 借:应付职工薪酬—非货币性福利, dai:银行存款等。 查看全部回复
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王苗苗老师
是的 查看全部回复
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国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2951
杨老师
销售费用 查看全部回复
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应该给你们开具发票 查看全部回复
2566
李伟老师
稍等哈 查看全部回复
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活动板房租赁属于有形动产租赁 查看全部回复
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租赁负债的列报金额是折现金额,故是本金 查看全部回复
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与你们公司业务部人员用同一个科目,不过区分公司的和外包的就行 查看全部回复
4965
木言
按乘以12计算 查看全部回复
2011
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3682
许老师
如果是不经常的业务,可以临时超范围开具发票 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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主营业务成本 查看全部回复
2708
正在看 查看全部回复
3031
清岚
可以参考这个来 查看全部回复
1595
可以计入主营业务成本 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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这个发电量单价可以对方协商,但是不要低于市场的平均单价 查看全部回复
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车间的材料仓库租赁费记入管理费用 逾期未退的包装物押金记入营业外收入 查看全部回复
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你们可以联系出租方把发票开成两份,一家公司一半 查看全部回复
2617
是承租方么 查看全部回复
1564
小妮老师
租赁税? 查看全部回复
2246
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款等 查看全部回复
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管理部门发生的费用计入管理费用 查看全部回复
3547
燕子老师
你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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租赁时间多久呢 查看全部回复
3471
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
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这个金额大吗? 查看全部回复
2467
高老师
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
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固定资产 查看全部回复
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对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
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借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
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只是单纯的出租是吗? 查看全部回复
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是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
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监控、桌椅空调单位价值符合固定资产条件的计入固定资产 查看全部回复
3040
可以 查看全部回复
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同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4229
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
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房产出租产生的租金收入,需要按租金收入的12%计提缴纳房产税 借:税金及附加 dai:应交税费应交房产税 查看全部回复
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按照合同和发票的话,进长期待摊费用比较合理 查看全部回复
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可以等协议签订后再补计提,同一个年度内不影响的 查看全部回复
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水电费计入成本或费用 查看全部回复
3688
吊篮是每月都出租么 查看全部回复
2587
云峰老师
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
Harry老师
你好,偶尔开具,确实实际发生,可以开的。 查看全部回复
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投入资金 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
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还有未实现融资收益是否摊销了?如果未摊销的话,这个也需要摊销 查看全部回复
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核算因销售商品、提供劳务或让渡资产使用权等日常活动而发生的实际成本,借记该科目,dai记“库存商品”、“劳务成本”等科目。期末,将主营业务成本的余额转入“本年利润”科目,借记“本年利润”,dai记该科目,结转后,“主营业务成本”科目无余额。 查看全部回复
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建筑服务公司需要用合同履约成本-工程施工科目核算成本费用的 查看全部回复
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按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1940
小小
是一年一收的话,应该是管理费用租金 查看全部回复
2168
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2274
3055
什么意思 查看全部回复
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销售部门的办公费办公室租金等计入销售费用 查看全部回复
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按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2476
你们收的定金吗? 查看全部回复
2062
合同履约成本-工程施工 查看全部回复
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如果是承租的房子租赁费可以计入成本费用,如果是出租的租赁费计入收入 查看全部回复
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可以这样 查看全部回复
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就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2747
按最新的企业会计准则是记入到使用权资产 查看全部回复
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印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
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发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2364
名称写租赁服务 查看全部回复
5727
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
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将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
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7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5317
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
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是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
2428
购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
3709
租客和出租房并未产生合同关系,建议是由第三方开具发票给租客 查看全部回复
3751
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3173
孙老师
公司是一般纳税人吗 查看全部回复
5112
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3538
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3679
4955
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2007
公司与法人签订租赁协议,法人需要到税局去申请开具发票并缴纳税收,公司凭法人提供的发票支付款项并列管理费用或待摊费用。 查看全部回复
1964
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3119
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2766
不是这么处理的 查看全部回复
4501
冲长期应付款 查看全部回复
2492
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3823
他们取得收入未开发票吗 查看全部回复
3145
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3326
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
2061
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