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王苗苗老师
你是一般纳税人么 查看全部回复
2399
需要 查看全部回复
2431
可以抵扣进项 查看全部回复
2940
杨老师
可以的 查看全部回复
2076
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4038
甘老师
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4064
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
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运费属于购买的材料成本的一部分,一起计入工程物资科目 借:工程物资(材料款+运费) 应交税费应交增值税进项税额 待:银行存款 领用工程物资 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
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小规模纳税人本身就不能抵扣进项税 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2789
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4280
许老师
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
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孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2498
开票内容和税收分类是什么 查看全部回复
6333
wam
在中国境内有住所而在中国境外任职或者受雇取得工资、薪金所得的个人是包括在附加减除费用适用范围的。企业代职工支付的房租应并入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
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一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
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进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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免税普通发票 查看全部回复
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个人也可以自己填写 查看全部回复
3209
tammy老师
如果报销的业务员回来报销,采用库存现金去支付这些费用的话,那就库存现金日记账就是记某某业务员报销差旅费就好了 查看全部回复
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谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
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你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
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如果是用于员工住宿,是计入福利费 查看全部回复
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填写的地方是对的 查看全部回复
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有具体的数据? 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
4931
问题是什么? 查看全部回复
6630
2008年已是固定资产可以抵扣的 查看全部回复
2049
可以 查看全部回复
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出差产生的费用可以计入差旅费 查看全部回复
3609
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2543
小妮老师
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2483
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
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采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
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你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3095
在的 查看全部回复
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你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
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你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2213
andy老师
稍等,看下你的问题 查看全部回复
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借:管理费用等科目 dai:应交税费-进项税 查看全部回复
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电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2682
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
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你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
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你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3296
可以现在转出 查看全部回复
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用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3728
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1807
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2453
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2023
对 查看全部回复
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10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2195
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
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差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3022
这种通常属于福利费 查看全部回复
4105
2652
2846
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
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如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2678
安叔老师
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2532
云峰老师
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2821
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
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小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
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1618
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
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上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5158
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2549
你们没有实际发生吗? 查看全部回复
4372
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
高老师
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2085
进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,应纳税额=含税价/1.03*2% 查看全部回复
2309
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2658
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1809
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3338
1931
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2111
颜老师
都需要包括 查看全部回复
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5709
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3076
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8799
2436
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
2472
对方要开红字发票 查看全部回复
2693
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
小小
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3554
不含税收入有吗 查看全部回复
2291
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1757
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3207
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2438
属于的 查看全部回复
2631
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3900
目前只有旅客运输与道路通行费增值税电子普通发票的增值税可以抵扣进项 01 旅客运输 自2019年4月1日起,企业购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票的,发票上注明的税额允许从销项税额中抵扣。 依据:《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第五条 02 道路通行费 自2018年1月1日起,企业支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。自2018年7月1日起,企业支付高速公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额;自2019年1月1日起,企业支付的一级、二级公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额。 查看全部回复
6815
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