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许老师
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2447
甘老师
这个表不用手工填,自动取数 查看全部回复
2069
安叔老师
不需要备案,在减免明细表里添加即可 查看全部回复
2104
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
木言
借:应付账款339000 dai:银行存款289000 营业外收入50000 查看全部回复
4435
清岚
稍等哈 查看全部回复
2001
王苗苗老师
个税是个人承担的 查看全部回复
1893
继续教育专项附加扣除的扣除标准是: (1)纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。 查看全部回复
2195
Annina老师
可以更正申报 查看全部回复
4047
看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
2239
小妮老师
稍等 查看全部回复
2418
申报表的截图能发一下么 查看全部回复
1897
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3034
可以不用填写 查看全部回复
2234
patience
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4455
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
你好,贵司是有出口退税吗?减免额和退税额可以从财务明细账上查询,查应交税费-应交增值税-减免税额和其他应收款-出口退税科目 查看全部回复
10467
andy老师
一、建档立卡贫困人口、持《就业创业证》(注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”)或《就业失业登记证》(注明“自主创业税收政策”)的人员,从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 纳税人年度应缴纳税款小于上述扣减限额的,减免税额以其实际缴纳的税款为限;大于上述扣减限额的,以上述扣减限额为限。 二、毕业年度内高校毕业生。高校毕业生是指实施高等学历教育的普通高等学校、成人高等学校应届毕业的学生;毕业年度是指毕业所在自然年,即1月1日至12月31日。 该税收政策执行期限为2019年1月1日至2025年12月31日。 查看全部回复
2412
是自己账上的研发费用 查看全部回复
7155
你说的是小微企业还是什么企业 查看全部回复
1933
小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
3759
可以去大厅修改申报表 查看全部回复
3153
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3041
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5579
孙老师
你好,一般是在电脑版自然人扣缴端进行申报和更正 查看全部回复
8327
高老师
企业成立三年内,在职职工应该是20人以下的可以减免,具体参考当地政策,不同地区可能规定不同 查看全部回复
2514
按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免 查看全部回复
3522
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
tammy老师
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
依照提示减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。 查看全部回复
33807
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2151
李伟老师
这个政策会延续,但是还没出文件 查看全部回复
3098
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3412
住房租金专项附加扣除按照以下标准定额扣除: (一)直辖市、省会城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市,扣除标准为每月一千五百元; (二)除第一项所列城市以外,市辖区户籍人口超过一百万的城市,扣除标准为每月一千一百元;市辖区人口不超过一百万(含)的城市,扣除标准为每月八百元。纳税人的配偶在纳税人的主要工作城市有自有住房的,视同纳税人在主要工作城市有自有住房。 市辖区户籍人口,以国家统计局公布的数据为准。 查看全部回复
2433
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3053
云峰老师
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2136
现代服务业? 查看全部回复
1689
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3272
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5450
是 查看全部回复
2713
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3183
同学你好 查看全部回复
2727
是,按当时 查看全部回复
2483
如果是1月在职的,可以 查看全部回复
8389
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2143
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
2828
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2165
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2762
wam
第一题,期初0 查看全部回复
2906
直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
1915
小规模有减免的 查看全部回复
8540
647421.89*25%-647421.89*2.5% 查看全部回复
2676
是印花税可以 查看全部回复
1556
点下提取数据 查看全部回复
3898
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3163
水利建设基金的免征销售额是按月纳税的销售额或营业额不超过15万元(按季纳税的销售额或营业额不超过45万元 查看全部回复
1633
2022年7.1之前的按之前的税率 查看全部回复
3566
个人出租住房按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税。同时又有规定,其他个人(自然人)采取一次性收取租金的形式出租不动产,租金收入可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金不超过15万元的免征增值税。 根据规定,对个人出租住房,不区分用途,按租金的4%征收房产税,今年的新政策又给优惠一半,也就是2% 查看全部回复
2570
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2795
根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
1744
企业所得税没有这个减免正常 查看全部回复
3269
你们的应纳税所得额大于300万,不能享受小微企业企业所得税优惠了 查看全部回复
2090
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2319
减免税资料自行判别,申报享受,留存备查 查看全部回复
2366
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2323
季度所得税么,你选择小微企业后数据自动算出来的,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
一般计税13%,如果是自产的,可以选择简易计税6%, 查看全部回复
2924
减免的增值税之前入营业外收入 查看全部回复
2077
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3511
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
你扣款扣的是什么? 查看全部回复
2138
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5246
至于交什么税,登录电子税务局查税费种认定信息 查看全部回复
4053
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2846
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2917
第1、3、5行是借方负数,第2、4、6行是dai方负数 查看全部回复
3184
主表上,这三项按利润表上填 查看全部回复
3037
你们是什么行业? 查看全部回复
1347
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2952
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3823
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3493
是小微企业么 查看全部回复
2562
可以按实际缴纳的计提,借税金及附加 dai应交税费 缴纳时,借应交税费 dai银行存款 或者全额计提,减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
2765
销项税额减免税,是什么性质的减免? 查看全部回复
2974
依照财会〔2020〕10号(以下简称10号文件),执行2018版租赁准则的企业,发生租金减让,应进行如下处理: (一)承租人 1.两个继续。一是继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益;二是继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。 2.发生租金减免的。承租人应当将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债。 查看全部回复
3316
如果之前的租赁记到费用的话,减免的话,冲减之前的分录就可以 查看全部回复
6478
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
增值税不分小微企业,只有小规模和一般纳税人 查看全部回复
3853
房租减免,你想问的是哪方面的问题 查看全部回复
2954
个体户申报经营所得,按税局核定的申报 查看全部回复
2631
稍等,我看下数据 查看全部回复
3139
符合小微企业税收优惠是分阶段算的 (实际利润总额-100)*(25%-5%)+100*(25%-2.5%) 查看全部回复
2718
小微企业“六税两费”减免政策么,这个政策现在还有的 查看全部回复
2497
杨老师
目前没有相关的优惠政策,只能按照正常税法允许扣除的折旧作为成本或费用抵减收入 查看全部回复
1978
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
我看一下 查看全部回复
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
Icy 何
营业外收入——税费减免 查看全部回复
2921
4月份之后开具专票都是3%了 查看全部回复
1829
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