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木言
可以让房东再开电费发票给你们 查看全部回复
1292
西贝老师
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1639
王苗苗老师
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1753
预付电费时是怎么入账的 查看全部回复
2546
tammy老师
你们只是代收代付,挂其他应收款, 查看全部回复
6400
patience
租赁费有发票么 查看全部回复
2185
安叔老师
可以的,除了发票外还需要附房东开具的收据等材料, 查看全部回复
4544
收据,费用分割单及发票复印件 查看全部回复
2159
清岚
开具分割单 查看全部回复
8903
小妮老师
借:管理费用等-电费 dai:银行存款等 查看全部回复
7788
wam
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
11099
甘老师
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6929
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
现在国家规定不能加价收电费,建议电力公司收取你们的金额计入物其他应收款,你们收取客户时dai其他应收款 查看全部回复
2750
可以 查看全部回复
2931
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8231
Annina老师
3290
让甲方做个水电费分割单,你方用分割单+发票复印件做账扣除 查看全部回复
6049
可以入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
4039
能入账,但是不能税前扣除,企业所得税要做调增 查看全部回复
3906
如果去税务局申请简易征收可以按3。如果不申请就要按照一般计税发放计税,税率是9 查看全部回复
6704
易老师
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3187
而已老师
你好 查看全部回复
3850
普照
一般纳税人水费9%,电费13%。物业公司可以选择简易计税或者简易计税中的差额纳税,简易计税是3%,差额纳税是5% 查看全部回复
4437
夏老师
提供物业管理服务的一般纳税人,向服务接受方收取的电费,按13%的适用税率计算缴纳增值税,其相应的进项税额可以按规定抵扣。 国家税务总局公告2016年第54号规定:自2016年8月19日起,提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
4385
高老师
你好,可以入账 查看全部回复
3441
税务师晓雨
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5582
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6699
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5388
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
3498
你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
4051
哈哈老师
不能 查看全部回复
3471
andy老师
您好,这个不可以税前扣除 查看全部回复
9864
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
725
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
524
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1374
杨老师.
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
663
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
761
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1031
原则上不可以 查看全部回复
1021
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
433
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
982
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1198
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
919
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
690
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
978
不开收据,税收上物业公司确认物业收入挂开发商往来。 查看全部回复
786
可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1313
收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1268
这个要分情况的 查看全部回复
951
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
558
对方是个人么 查看全部回复
789
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1306
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1011
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1107
你们可以制作分割单 查看全部回复
819
企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
916
如果总款项是938的话,开发票是含税金额 查看全部回复
523
2024
挂账,其他应收款 查看全部回复
1768
张
借:长期待摊费用 dai:银行存款 2、每月底应当进行摊销 借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1316
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
885
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1541
重开 查看全部回复
1073
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1525
企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
燕子老师
按发票内容入账 查看全部回复
1629
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
Harry老师
你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
1145
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
933
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
979
你是公司还是万达 查看全部回复
1159
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
1033
你好,一般在发票软件中,首先打开商品管理界面,找到要添加商品编码的商品,点击编辑,然后在商品编码栏中输入对应的编码,保存即可。接着在开具发票时,选择对应的商品,系统会自动读取商品编码并填写在发票中。 查看全部回复
1489
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1173
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1437
你好,首先要补登固定资产账,可以以相关二手车票据、行驶证等作为凭证附件,如果补入了固定资产可以有加邮费发票报销。 查看全部回复
1156
杨英芝老师
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1672
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1076
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1432
你们有生产服装吗 查看全部回复
1728
为什么打款出去 查看全部回复
1150
谭老师
借:银行存款,dai:其他应收款 查看全部回复
1201
可以在当期补入账的 查看全部回复
1492
跨月了吗? 查看全部回复
1336
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1899
生产成本加工费用 查看全部回复
952
要调增 查看全部回复
1135
主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
1579
你好,对于你们这种服装生产及销售的公司,收到服装加工费发票时,入账的方式主要取决于你们的具体业务模式以及会计准则的规定。一般来说,可以按照以下步骤进行: 首先,需要明确的是,服装加工费属于公司的成本支出,因此应该记在相应的成本科目下。同时,因为加工费涉及到增值税的问题,所以还需要考虑应交税费的处理。 具体地,当你们收到服装加工费的发票时,可以根据发票上的金额和税率,计算出应交的增值税额。然后,将加工费金额记入“制造费用”或“生产成本”等成本类科目,同时将应交增值税额记入“应交税金”科目。 如果你们是采用预付款的方式支付加工费,那么在支付预付款时,可以将其记入“预付账款”科目,待收到发票后再进行上述的记账处理。 查看全部回复
1406
一般只要是跟公司经营相关的都可以报销的,可以入账的。主要还是看公司的财务制度是怎么规定的,有的公司财务制度规定的比较严格,有的公司跨年发票是不收的。 查看全部回复
1890
可以不用 查看全部回复
1565
可以补入账的 查看全部回复
1317
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1474
什么发票呢 查看全部回复
1648
根据分割单的金额入账呀 查看全部回复
1684
杨老师
股东为公司经营业务发生的酒水费用 借:销售费用-招待费 dai:银行存款 查看全部回复
1687
暂估入账 查看全部回复
1630
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