会员充值,账务,科目,红字

之前会员充值时是怎么入账的     查看全部回复

一般是咨询费 借：管理费用-咨询费等 dai：银行存款等     查看全部回复

收到     查看全部回复

你这个做法可以      查看全部回复

转营业外收入     查看全部回复

收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款     查看全部回复

请问现在填报2季度，我使得申报表中本年累计金额=季报数据，倒算出本期金额可以吗？可以的，保证本年累计金额跟账套里的数据一致     查看全部回复

一个合同负债在审计时作的价税分离，另一个就是会计确认收入时间早于税法的规定，确认的      查看全部回复

动了未分配利润这个科目，利润表上不体现     查看全部回复

你可以检查一下是不是之前做错了，如果数据错了，可以更正申报     查看全部回复

1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目，以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包，由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认，可以按照投入法计算完工进度，确认收入。     查看全部回复

可以     查看全部回复

是的     查看全部回复

对方要开红字发票     查看全部回复

增加上就好     查看全部回复

不是这么处理的     查看全部回复

如果全部折旧完了，固定资产账面价值为零     查看全部回复

有点难了。。     查看全部回复

研发支出先归集支出，年底资本化但还没达到预定使用状态的，留在研发支出-资本化那里（如已达到可使用状态，结转到无形资产/固定资产等）     查看全部回复

项目直接使用的耗材就可以进成本，最好进库存商品过度一下，使用的时候出库进成本     查看全部回复

1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款      查看全部回复

借：银存 dai：递延收益 借：递延收益 dai：其他收入 借：固定资产或项目支出费用 dai：银存     查看全部回复

以前没有提取过，可以补提的     查看全部回复

丙与乙签订合同，丙开票给甲并向甲收取款项，乙开票给丙并向丙收取款项，丙收款借 银行存款 dai主营业务收入，应交税费增值税     查看全部回复

先核对清楚银行账上的余额     查看全部回复

dai方红字     查看全部回复

费用类减少做负数，财务费用的利息一般红字     查看全部回复

每家公司都有每家公司存在的问题，看你接手后能不能去改     查看全部回复

1，最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗？ 2，函证对方客户确认金额，确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3，确实不付了，直接结转损益表交税吧     查看全部回复

多计提的红冲掉     查看全部回复

开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理： 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。     查看全部回复

金额很小，直接调整就好了，而且小企业会计准则也不需要用这个科目     查看全部回复

不好意思，晚上6点下班了，     查看全部回复

是的     查看全部回复

辅助     查看全部回复

可以进福利费     查看全部回复

事业单位的话，出现重大前期差错的，通过：以前年度盈余调整 调整     查看全部回复

亲，你去年的账是怎么做的呢     查看全部回复

这个要分情况的     查看全部回复

是车子之前漏入账了么     查看全部回复

新会计准则已不再使用营业费用科目，改为销售费用科目。     查看全部回复

应付职工薪酬——工资这个科目的金额     查看全部回复

对讲机一般是长期使用的     查看全部回复

一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了，可以直接费用化，但是总体金额比较大的话建议做个台账，做好内控，或者计入低值易耗品里面      查看全部回复

如果对讲机是长期使用，使用期限超过一年以上的话，可以记到长期待摊费用，然后按月摊销     查看全部回复

这个是不是dai款买车的费用啊？     查看全部回复

公司出钱配一台摩托车，这个摩托车如果还是属于公司的话，处置摩托车的损益应该公司承担     查看全部回复

这些的用途是什么     查看全部回复

红字反冲原账务处理，不是报废     查看全部回复

你们的目的是什么呢？ 每人扣600但是不影响工资？？     查看全部回复

意思就是之前没有核算增值税，现在开具发票有增值税     查看全部回复

汇算清缴把这部分成本在调整表里，调减即可，无需账务处理     查看全部回复

现在汇算清缴调整了一笔业务招待费，影响的是应纳税所得额，不是净利润     查看全部回复

这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了，通过研发支出核算，然后月末把费用化支出转到管理费用里面      查看全部回复

借：在建工程75 dai：应付账款-暂估 75 借：预付账款 50 dai：银行存款 50     查看全部回复

账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了，企业所得税以季度或者年度利润总额申报的     查看全部回复

借：应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整      查看全部回复

你下面的分录没明白什么意思     查看全部回复

可以直接调整科目     查看全部回复

付款 借：预付账款 dai：银行存款 发票 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税） dai：预付账款 dai：应付账款     查看全部回复

如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费，如果是出差发生的，可以记入管理费用/销售费用-差旅费     查看全部回复

3月份未交纳，可以计提但是未交纳，你3月份账务处理错误，需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录     查看全部回复

账务上可以去计提工资吗，如果确实有工资支出可以计提的     查看全部回复

企业所得税为什么会能退税不想退税呀，之前季度的时候有预缴的吧     查看全部回复

借：银行存款 dai：其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）     查看全部回复

是收取的服务费核算吗？     查看全部回复

同学你好，出纳一般就只需要编制现金和银行存款两个日记账就可以了     查看全部回复

同学你好，小企业会计准则跨年调账用未来适用法，不用以前年度损益调整     查看全部回复

是不是直接在红字发票开具，红字信息确认单录入开出来，就可以冲红了，如果对方未抵扣未入账的话，是的     查看全部回复

可以的，正常就是收到利息，借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数.     查看全部回复

同学你好，你们企业是执行企业会计准则吗     查看全部回复

拱门属于公司经常使用的资产     查看全部回复

是组织机构么     查看全部回复

这个还是要从业务的实质来看，虽然是以个人的名义开立的店铺，但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人，再由个人在网上的销售，故是这个流程是可以在公司核算商品的购销     查看全部回复

辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀，记到管理费用     查看全部回复

根据《企业会计准则》，对于国库现金管理存款、借出款项这种资产，只允许结算，不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券，因此资产不能发生任何转让，只能使用单分录核算，比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性，可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券，收付款双方具有现金流入和流出，因此使用双分录核算，即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额，一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。     查看全部回复

收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出      查看全部回复

只能解释一下     查看全部回复

那就把股东垫支的款都付给 股东 个人投资要与公司分开      查看全部回复

价值12600元的卷闸门，如果是长期使用的话，建议记到固定资产     查看全部回复

吨包装可以循环使用,采购入账时，可以记到周转材料     查看全部回复

有回单就说明到银行账了呀，借方银行存款     查看全部回复

不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益      查看全部回复

就挂在应交税费-应交房产税就行     查看全部回复

但这个代收货款不是我们实际合作的客户，其他应付款科目     查看全部回复

员工在外租房跟公司有什么关系     查看全部回复

非企业经营的不可以入账     查看全部回复

没有     查看全部回复

同学你好，一般基本上是费用报销，计提员工成本，发生业务确认收入，结转计提税金     查看全部回复

管理费用办公费就可以     查看全部回复

工会属于组织机构，采用的民非组织会计制度么     查看全部回复

业务活动成本     查看全部回复

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其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项，应该报表重分类至其他应收款借方，现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类     查看全部回复

同学你好，工商注册费计入办公费，开户费计入财务费用哈     查看全部回复

预付账款     查看全部回复

给对方打过去的预存款，挂账预付账款     查看全部回复

其他综合收益反应股权和债权公允价值变动，对债权来讲，减值也计入这个科目     查看全部回复

摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失     查看全部回复

不需要。     查看全部回复