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老师,之前的银行利息支出在当月就做了分录: 借:财务费用-利息支出 贷:银行存款 分别做了几个月的。 现在突然又到银行把以前的利息全部开出来发票了,但是发票日期又是2024年一月份, 我现在怎么做这次发票的分录呢?#建筑工程#
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老师,公司帮客户垫付运费,垫付的款是对方公账打给我方的,邮寄快递运费发票是开给我公司的?开给我方是不是应该要普票才对,这个分录应该怎么做呢?客户又要运费发票,快递公司又说不能单独开这笔#工业制造#
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公司一些收入会打到老板的私卡里面我记 应收账款 老板也会用这张卡付公司的费用我记其他应付款 这种情况风险较大 我想把这张卡转为公账卡的话 我应该怎么操作呀 是用应收帐款➖其他应付款 剩的钱还回公账 那我应该怎么在账上体现呢(怎么记分录?) 或者其他应付款大于应收帐款的情况呢#服务业#
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我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,开好后要怎么做账,开出去的抬头普票和我公账收到的款名字对不上,要怎么做分录,开出去的发票做当月的销售收入,只能挂在账上一直不去掉吗#服务业#
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公司买车,公司贷款,走的账是法人每月还款,每个月对公再转给法人(本金+利息),可是银行不会开具利息发票,只会有还款清单。那我这个利息还能入财务费用吗?麻烦老师把所有的分录写一下。#其他行业#
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新开的电影院,需要建新账,股东合同没有给我,投资款也没有流水(部分款未打款,公账户余额也不知道默认为0)。大老板给其中一个投资人转了10万私账用来建设电影院,但是实际需要报销18万(部分没有票据)。现在需要做报销18万,如何入账,如何报销,做什么分录,走私账的10万元做什么分录。 及后面投资款入账后的分录。应付账款怎么结转#服务业#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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上月4月计提京东运费,借:销项费用7075.47应缴税费-进项424.53贷:银行存款-招行7500;4月公司帮客户垫付运费,叫的京东,运费直接算在4月京东运费账单里,且当月客户与货款转入私账,借:银行存款-工行764贷:货款732,其他应收32,实际4月招行公账应付京东运费7800元,怎么做分录#其他行业#
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老师您好,请问一下,我公司现在购买了一辆汽车,购销合同总价是50万, 付了首付25万,其他的按揭,怎样做分录呢?是借:固定资产 50万,贷:银行存款25万,其他应付款25万吗?但按揭的利息怎么做分录#其他行业#
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老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,贷其他应收款-法人,利息支出借财务费用,贷其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?#商业#
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老师您好,我想请教一下,去年和今年的短期借款利息一共8万多,我冲减短期借款了,今年12月份发现记错了(小微企业没有以前年度损益科目) 借:银行存款 8万,贷:短期借款 8万 借:财务费用8万,贷:银行存款 8万 借:应交税费-应交所得税 8*25% 贷:财务费用 借:利润分配-未分配利润 8-8*25% 贷:财务费用 老师,这样做分录吗#初级#
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我们公司要融资租赁直租固定资产,看了一圈会计分录是 借:固定资产 借:未确认融资费用 贷:长期应付款 每个月还款是借:长期应付款 贷:银行存款 借:财务费用 贷:未确认融资费用 这个分录是正确的吗?如果分录正确,想问下每个月记财务费用的金额就是利息对吗?是不是未确认融资费用的金额就是全部利息和,然后分摊到每个月计提到财务费用?#建筑工程#
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7.联合公司2022年1月1日以773 300元的价格发行面值为800 000元,票面年利率为5%、5年期的债券,专门用于购建固定资产。债券利息在每年12月31日支付。发行债券发生交易费用8 000元,从发行债券所收到的款项中扣除,实际利率为6%。作出发行债券和年底发放利息的分录。#中级#
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老师,我们是工程类一般纳税人,以融资租赁进来一台挖机,挖机价值126万,法人垫资付首付25.2万,然后剩余100.8万融资;之后每一期租金及利息对方开增值税专用发票给我们,没有区分本金及利息,都是开的租金,老师教我一下详细的全过程分录,谢谢老师#其他行业#
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12月公账转出一笔26万的款项,现在还回来了,我冲红12月的改成其他应收款,然后平账,为何会计会删掉冲红的,不改。这样其他应收和应付,不就都挂帐了吗 图一是12月转出去的分录,图二是收到26万的分录,是同一个人。#出纳#
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老师你好,请问公司只有一个公账,但记账时不小心弄成两个名称相差两个字的账户,其中一个几年前使用做了30多笔分录,请问现在是需要一笔笔冲销后更正还是直接在此账户上将公账号备注上就行了,或者是做一笔分录将A上的余额转到A1上呢#工业制造#
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公司对公账户往私卡转了备用金5w.5w中又转了3w给私人账户。分录我做的是 借 私卡5w 贷 私卡3w 公账5w 这个差额要做到哪里,而且本来的差额是2w,分录中的差额又是3w。 这种情况我做的分录是对的吗,正确的做法应该是什么?#出纳#
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