我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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我前两天去税局办理了发票申领(首次),普通发票和专用发票的纸质电子都领了,回来在开票系统进行网上分发的时候发现电子专票这一项没有。我想问一下电子票也需要在税局自助机上领取才可以用吗?#其他行业#
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老师你好,我想问一下就是我开增值税普通发票电脑编辑好了然后第一遍可以用测试纸放打印机试一遍吗,然后再用增值税普通发票或者专用发票纸去打印,这样相当于真正的发票纸我是第二遍打印这样发票会有影响吗?#其他行业#
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请问小规模纳税人月销售额未超过15万,季度未超过45万,免征增值税这个政策我想咨询的是,这个销售额的界定是开具的普通发票和专用发票的合计数吗?但是开具专票的时候已经缴过增值税了呀,那政策说的免征增值税是什么意思呢?请老师为我答疑解惑#房地产#
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我们公司是小规模纳税人,开劳务派遣5%差额增税,4月开普通发票收入90万,劳务派遣工资和社保80万,5月开专用发票100万,劳务派遣工资和社保82万,6月开普通发票150万,劳务派遣工资和社保为100万,公司第二季度缴纳多少增值税,怎么计算的,会计分录怎么写呀#其他行业#
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老师好,2022年7月18日起,陕西省纳税人仅作为受票方接收由内蒙古自治区、上海市和广东省(不含深圳市,下同)的部分纳税人(以下简称“试点纳税人”)通过电子发票服务平台开具的发票,包括带有“增值税专用发票”字样的全电发票、带有“普通发票”字样的全电发票、增值税纸质专用发票(以下简称“纸质专票”)和增值税纸质普通发票(折叠票,以下简称“纸质普票”)。是只能接收以上几个地区的电子专票吗?河南给我们开的电子专票是不是不能用?#出纳#
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你好,我单位为小规模纳税人,因未及时了解4月1日起恢复3%税率的政策,4月、5月依旧按照1%的税率开具专用发票,六月最后一天才发现问题,未进行发票红冲,本月增值税申报该如何填写申报表?不含税销售额和本期应补税额是不是是按照4月5月1%6月3%的发票数填写?如果这样填写,本期预缴税额那里是不是要倒挤出来?税管员联系不上税务局让问税管员,只能来这里咨询了#房地产#
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1、22年收到了21年全年的差不多4000元的手续费专用发票,21年当年已经用银行回单作为附件入账,现在应该怎么做分录呢??? 2、收到21年近4万的银行贷款利息普通发票 ,同理当年也用回单入账了,现在该怎么做分录呢#其他行业#
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老师这是一家小规模的公司,这个季度去税务局代开1%专票税额是74.34元。自己在金税盘上开具1%普通发票税额是256.04元。普通发票不含税收入是25604.56元,专用发票不含税收入是7434.26。那这张增值税纳税申报表应该怎么填呢?#服务业#
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你好,老师,我们给员工租的宿舍,一次预缴一年租金(不含物业费),每个月摊销,现在一次性开了半年普通发票,这个发票里包含半年的物业费和税金,这个税金是我们公司自己承担,物业费是员工先垫付,请问这个分录怎么做,谢谢。#房地产#
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你好老师:单位属于运输行业,4月份先付款,对方单位是运输公司 ,5月份收到对方单位运输公司开具增票税专用发票,发票内容:机动车*二手车 税率13% 请问老师这种发票本单位能收吗? 一般不是通过二手市场开具普通发票吗?抽空请回复,谢谢老师#运输业#
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剔除不动产销售额后,您本期销售额未超过免税标准,请将除不动产销售额之外的本期应征增值税销售额(不含开具及代开专用发票销售额)对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中;适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额,差额部分填写在附列资料对应栏次中。 报税时出现这个,是怎么改?#房地产#
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我公司 2023年12月进行税务登记为小规模纳税人,一月份进行0申报,2024年 2月份转登记为一般纳税人,在2024年1月份取得的专用发票能否根据国家税务总局2015年第59号公告 作为进项抵扣#房地产#
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2024年4月,徐州佳和美商贸有限公司发生采购商品业务。财务部收到增值税专用发票、增 值税普通发票各1张,共2张单据。根据相关业务票据信息,针对2024年4月份发生的采购 商品业务。 请根据发票写出会计分录。#商业#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人,B公司为商业企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人,B公司为商业企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出A公司的销售业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为8工商企业一般纳税人,B公司为商业企业小规模纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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]A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定两公司均为工商企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B的采购业务的分录。金额保留到元位。(假定B公司为某商场,采购产品为库存商品)#出纳#
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