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高老师
你好,小规模纳税人需要缴多少增值税,主要看收入(暂时不说免税收入)收入包含:开票收入+无票收入。同时需要区分专票和普票,例如开票税率是1%。季度收入不超过45万,应交增值税=专票不含税收入*1%。季度收入超过45万,应交增值税=(开的专票+普票的+无票收入)*1%。 查看全部回复
8236
李可可
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
783
李伟老师
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1749
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2920
patience
这张发票税率是1% 查看全部回复
1758
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2272
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2415
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3901
甘老师
税局说倒算是吗 查看全部回复
3389
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3462
孙老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3134
易老师
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3136
刘老师
小微企业免税栏 查看全部回复
4530
Annina老师
是的 查看全部回复
3678
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3795
大宁老师
你好,稍等 查看全部回复
5623
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4949
andy老师
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4623
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3609
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1498
杨老师.
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1263
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
733
王苗苗老师
一般需要申报增值税及附加税,企业所得税,个税,印花税等 查看全部回复
1309
很久了一直是季度30万 查看全部回复
701
申报表截图发一下 查看全部回复
1077
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1392
杨老师
锁死了需要去税务局去清卡 查看全部回复
2060
具体哪里的数不一致 查看全部回复
1881
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1183
退货红冲是跨季度了么 查看全部回复
2424
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2531
需要 查看全部回复
1496
开票是3个点做账就是3个点 查看全部回复
1935
哈哈老师
您好,财务报表可以零申报 查看全部回复
2326
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2820
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2524
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2143
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1682
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2209
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2473
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6900
税务师晓雨
销售额是填含税还是不含税?不含税 查看全部回复
1532
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4604
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2877
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2935
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
3994
同学你好 你的意思是上个月 开具发票做分录 没有将应交税费计入应交税费 全部计入主营业务收入了是么? 查看全部回复
4387
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2676
普票金额填在10栏 查看全部回复
2617
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2219
清岚
什么问题呢 查看全部回复
你是定期定额征收么 查看全部回复
3016
tammy老师
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2305
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3320
可以按季计提 查看全部回复
3917
方便发一下截图么 查看全部回复
2239
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3414
安叔老师
不需要 查看全部回复
6709
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2161
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2709
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3745
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2151
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2023
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2432
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4935
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4120
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2194
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2296
3%征收率的不限制 查看全部回复
2391
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1619
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3075
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
小小
最好不要 查看全部回复
3397
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2087
要的 查看全部回复
2857
2655
先按建筑的申报 查看全部回复
4960
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
你是指第三季度吗 查看全部回复
2401
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7271
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3002
开的什么发票? 查看全部回复
3022
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3163
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9243
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2478
3337
企业所得税可以 查看全部回复
2235
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2298
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2707
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
5958
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