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杨老师.
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
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哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
甘老师
借:库存商品 dai:银行存款 借:销售费用-活动策划费 dai:库存商品 查看全部回复
2023
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4149
patience
除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
3293
tammy老师
记销售费用中 查看全部回复
3249
清岚
减免的增值税之前入营业外收入 查看全部回复
2077
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
许老师
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8653
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3272
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4245
杨老师
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
Yan
免税也要进行账务处理 查看全部回复
3169
谭老师
下次提销项税时多提两分 查看全部回复
6233
绾绾
是收入多了,还是增值税多了 查看全部回复
6985
小福老师
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4277
Annina老师
会计科目很多,需要具体业务具体分析 查看全部回复
9315
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
603
记到待摊费用里面 查看全部回复
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你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1456
王苗苗老师
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
989
wam
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
934
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
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借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1010
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
985
您好,请问业务是什么,光看银行回单看不出来主要业务是什么 查看全部回复
1391
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
1319
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
785
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
684
安叔老师
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1000
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1296
木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
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处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
1467
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1031
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
672
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
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上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
913
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
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每个月按时做收入即可 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1237
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2261
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1054
相当于股权转让 查看全部回复
1134
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1281
李伟老师
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1575
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1147
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
1490
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1823
曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
877
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1340
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1651
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
1198
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
853
预缴什么 查看全部回复
1584
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1670
隋文老师
这辆车当初没有入账的,却有实物的是吧? 查看全部回复
1297
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1197
税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1256
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
张
光明企业借:原材料在途物资60000,应交税费-应交增值税7800 dai:其他货币资金-银行本票存款67800 源兴公司借:其他货币资金银行本票67800,dai主营业务收入60000 应交税费-增值税销项税7800 查看全部回复
884
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1286
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1649
账套里有这个科目 查看全部回复
871
原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
1183
需要 查看全部回复
1457
多计提的红冲 查看全部回复
1398
是返利方吗 查看全部回复
1355
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1979
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1877
需要处理掉 查看全部回复
1816
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1619
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5749
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2247
符合固定资产的入账条件就计固定资产 查看全部回复
837
你好同学 借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
881
进长期待摊费用,按3年摊销 查看全部回复
938
个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
984
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1215
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1105
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
981
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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