登录/注册
清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
3218
王苗苗老师
看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3670
需要 查看全部回复
3283
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2698
杨老师
你好,你是销售方还是购买方? 查看全部回复
2289
patience
你增值税是定期定额征收么 查看全部回复
6331
tammy老师
正常情况下,普票红冲需要退回来的 查看全部回复
1364
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1574
wam
是的 查看全部回复
2047
安叔老师
可以的 查看全部回复
3401
andy老师
现在也可以开3%的发票 查看全部回复
1938
当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
2946
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1964
云峰老师
你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。 查看全部回复
2116
3745
木言
116万是A挂的应收款,A注销B是不可能确认坏账的 查看全部回复
1428
是纸质发票还是电子发票 查看全部回复
1994
开具普通发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
5757
李伟老师
不一定,看情况记账 查看全部回复
2114
增值税申报表上么 查看全部回复
2467
4090
电子税务局里的增值税申报表上的数据跟开票系统里的开票汇总税局不一致么 查看全部回复
5150
1691
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2100
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3337
不需要 查看全部回复
5806
谭老师
原来3000的发票都红冲了? 查看全部回复
3338
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4810
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
7911
许老师
这个不是已经开具了红字信息表了吗 查看全部回复
4138
高老师
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2621
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
不用作废,但是需要入账 查看全部回复
2912
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3497
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1615
2996
正常是开红字发票 查看全部回复
3431
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
2987
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2720
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3916
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10064
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2640
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3328
是不是没有报送上传 查看全部回复
2566
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
可以 查看全部回复
2625
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4538
小妮老师
专票还是普票 查看全部回复
2973
亲,你好,你的意思是需要红冲的发票代码和现在用来红冲的空白发票代码不一样,是吧? 查看全部回复
2297
颜老师
1801
当月开的可以作废 查看全部回复
2419
发票还重新开? 查看全部回复
4770
可以红冲 查看全部回复
1984
5928
没有太大影响的 查看全部回复
2927
《关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2425
2388
3866
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2654
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4440
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2120
根据《国家税务总局关于修改<中华人民共和国发票管理办法实施细则>的决定》(国家税务总局令第37号)第二十七条规定,开具增值税普通发票后,如发生符合条件的情形需开红字发票的,必须收回原发票并注明”作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
2690
你好,是普票还是专票 查看全部回复
4302
对,开红字发票红冲 查看全部回复
4113
2858
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2179
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7763
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
是含税的,就如果他开红冲那么他可以冲一些销项税,现在不红冲相当于他多交税,这个你们可以跟他协商 查看全部回复
2299
这样电子税务局一般申报不了了,建议去大厅申报,如果当地税务机关不允许负数申报就按照0申报 查看全部回复
5559
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2965
可以根据税控系统打出的明细及统计的未开票明的申报。税控系统打出的明细,就直接抵减了冲红发票。 查看全部回复
2150
红冲的如果和重新开具的是一致的,无需账务处理,只需要处理15000的发票 一般借应收账款15000 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2266
报税按照开票系统的数据,如果当月红冲 这-80会自动在总额中扣掉的 查看全部回复
3324
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4369
没有发票是什么意思? 查看全部回复
1359
可以冲红的! 查看全部回复
4455
可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
1944
你们是小规模还是一般纳税人/ 查看全部回复
5102
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3764
红冲的时候按原来错误的发票红冲 查看全部回复
4452
是同一家公司么 查看全部回复
2334
Harry老师
是不是领了新买票没有进行发票读入 查看全部回复
3368
1958
金额大么 查看全部回复
2759
直接作废 查看全部回复
2383
建议分别入账 查看全部回复
2330
2051
冰山老师
.跨月了把 查看全部回复
2493
1791
2910
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
可以红冲的,跨年不影响红冲 查看全部回复
1499
红冲是发生在次月的,当月的销售额需要加上被冲红的发票 查看全部回复
31794
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载