如果执行的不是企业会计准则，建议补提分摊就好     查看全部回复

调整账务     查看全部回复

租赁费有发票么     查看全部回复

老师你好，例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤，记账借原材料原煤50000dai银行存款50000，这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去，在筛选过程中筛选每顿人工成本6元，这个账要怎么处理？是不是借制作费用 dai银行存款？再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用（对的）     查看全部回复

需要，如果这些成本费用22年没有税前扣除的话，需要追溯到22年进行税前扣除（更正22年的汇算清缴），不能直接在23年进行税前扣除     查看全部回复

是没有发票么     查看全部回复

看发票的开票日期是什么时候的     查看全部回复

社保，B公司税前也不能扣除     查看全部回复

如果费用不全部属于当期的，可以分期摊销费用     查看全部回复

意思就是这是暂估的费用，没有真实的支出，借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润     查看全部回复

发票来了吗？还是发票不会来了？     查看全部回复

社保费用由你们承担吗     查看全部回复

对     查看全部回复

四季度的所得税，如果一般纳税人需要修改四季度的财务报表     查看全部回复

关于补缴了附加税 ，是否可以做到今年？如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写？ 答：你好，如果还没有汇算清缴，建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后，再作汇算清缴。     查看全部回复

通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴，该调增还是调增     查看全部回复

需要     查看全部回复

4月份有没有收到发票     查看全部回复

预留什么费用呢？如果当期的费用建议当期需要摊销     查看全部回复

企业给员工缴纳的社保费用，填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行，公司承担的部分     查看全部回复

列入未分配利润，是调整的22年报表，     查看全部回复

调减0.2万     查看全部回复

2022年已经轧账，不建议放回去     查看全部回复

纳税调整项目明细表     查看全部回复

预充值可以先计入预付账款，按所属期分摊计入费用 借：管理费用 dai：预付账款     查看全部回复

是的     查看全部回复

个人也可以自己填写     查看全部回复

这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面     查看全部回复

是22年度的运输费23年收到票并入账，但22年没有入账？     查看全部回复

一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定：“ 收入总额中的下列收入为不征税收入： 　　(一)财政拨款; 　　(二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; 　　(三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定：“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款，是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 　　企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费，是指依照法律法规等有关规定，按照国务院规定程序批准，在实施社会公共管理，以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中，向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 　　企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金，是指企业依照法律、行政法规等有关规定，代政府收取的具有专项用途的财政资金。 　　企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入，是指企业取得的，由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定：“一、财政性资金 　　(一)企业取得的各类财政性资金，除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外，均应计入企业当年收入总额。 　　(二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金，准予作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。     查看全部回复

小企业一般直接用第一个     查看全部回复

1、可以 2、不需要      查看全部回复

差的小的话直接计入营业外支出就可以了     查看全部回复

同学，你如果需要资料的话可以咨询客服     查看全部回复

（一）所有行业中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具（除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值在500万元以上、且《企业所得税法实施条例》规定最低折旧年限为3年的（指电子设备），单位价值的100%可在当年一次性税前扣除。 （二）所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具（除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万元的，允许一次性扣除。 （三）制造业及信息传输、软件和信息技术服务业中的小型微利企业新购进的研发和生产经营共用的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性扣除。 （四）所有行业企业新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性扣除。 （五）所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产，允许一次性扣除。     查看全部回复

正在看     查看全部回复

A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表     查看全部回复

正常是需要扣除个人费用6万，而且这个金额是不能修改的     查看全部回复

同学你好，如果投资者另外有工资薪金申报，可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴，这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了，也不能扣除了     查看全部回复

你们小企业会计准则还是企业会计准则呢      查看全部回复

如果当年的费用科目放错科目了，要通过账务处理调整到正确科目下，     查看全部回复

是的     查看全部回复

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看全部回复

像这种金额不大的，可以直接费用化处理，不用调整     查看全部回复

如果已经超限额就不得抵扣了，这两笔都需要调减费用      查看全部回复

亲，你好      查看全部回复

企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方作为应税项目开具发票的，企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的，企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。     查看全部回复

如果是一年的按期分摊到每月     查看全部回复

1.一般按季度确认利息，不能提前确认，不符合权责发生制原则     查看全部回复

可以放到长期待摊费用     查看全部回复

现在更正申报或者补申报     查看全部回复

根据收益月份平均分摊     查看全部回复

除了工资、行政事业收费的收据，符合条件的500元以下的收据之外，其他的没有发票都需要调整     查看全部回复

行政后勤的成本费用一般计入管理费用     查看全部回复

个人的通讯费发票不能税前扣除     查看全部回复

汇算清缴调增报表是吗？     查看全部回复

研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出     查看全部回复

这不是现金账，是你借款给公司支出，是其他应付款账     查看全部回复

补计库存商品到总店的账 借：库存商品 应交税费应交增值税进项税额（如有） dai：应付账款等     查看全部回复

按实际的领用、实际的支出部门分摊     查看全部回复

分录是对的     查看全部回复

第一个 每月600 第二个每月200 借：管理费用等 dai：预付账款等     查看全部回复

也计研发费用（没有立项的不能享受加计扣除）     查看全部回复

分摊的是什么费用？分店的房租？分店的固定资产折旧？     查看全部回复

稍等     查看全部回复

一般情况下分摊的方式要一致     查看全部回复

业务招待汇算清缴时是按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰     查看全部回复

1.固定资产、无形资产如果实际已经收到，开始正常使用，即使没有收到发票也可以入账， 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售，发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用      查看全部回复

可以入成本费用     查看全部回复

纳税调增了，不就是表示这100万费用子公司并没有税前扣除么，税务就不需要调整了     查看全部回复

如果服务期限很长的话，可以做预付账款，分期摊销计入费用     查看全部回复

相当于是投入了24万，截止目前账上现金20万，还有4万尚未收回     查看全部回复

1.坏账准备纳税调减50-40=10万元； 2.预提费用纳税调增120-100=20万元； 3.业务招待费调增20*（1-60%）=8万元； 4.研发费用加计扣除75%，纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元     查看全部回复

相当于财务部收购门店的手续费，那收款的时候，记其他应付款，实际发放给财务部的人员的时候，冲掉其他应付款就好了     查看全部回复

明年5月汇算的是今年的，你调整去年的费用，不影响今年的，但是你需要修改去年的汇算清缴报表     查看全部回复

企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入，应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中，如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度，且租金提前一次性支付的，根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则，出租人可对上述已确认的收入，在租赁期内，分期均匀计入相关年度收入。     查看全部回复

拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行，5月31号前开出来的，都能抵扣     查看全部回复

需要做冲回处理      查看全部回复

你们没有购进酒的发票吗？     查看全部回复

记管理费用办公费     查看全部回复

长期待摊费用确认时 借：长期待摊费用 dai：银行存款 每月计提摊销 借：生产成本/销售费用/管理费用 dai：长期待摊费用     查看全部回复

费用发票为什么没有入账呢？     查看全部回复

今年来发票，冲以前年度的暂估，做今年的费用就行     查看全部回复

在汇算清缴之前还未取得发票，纳税调增就好     查看全部回复

多计提的反结账调整了，也就是说目前没有多计提的了     查看全部回复

没有      查看全部回复

盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况     查看全部回复

去年该入成本的，全部都录到费用里面     查看全部回复

发票抬头开的是对方公司还是己方公司呢？     查看全部回复

视同销售收入调增，视同销售成本调减     查看全部回复

发票开具日期是21年？     查看全部回复

更正申报     查看全部回复

不需要     查看全部回复

费用需要调增     查看全部回复

制造费用最终要结转到成本或者费用的，如果还未结转，暂不归集      查看全部回复

都可以加计扣除哈     查看全部回复

企业所得税应由独立法人资格的企业缴纳，不具有独立法人资格的分公司，应当汇总计算缴纳企业所得税，与分公司是否独立核算无关     查看全部回复

需要     查看全部回复

500元以下个人付款的开收据就行     查看全部回复

利息费用没有发票需要调增的     查看全部回复