登录/注册
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7274
高老师
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2086
更正报表 查看全部回复
3022
patience
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
甘老师
是的,一般都是一致的 查看全部回复
1681
是按所属期 查看全部回复
6453
可以列支,可以扣除 查看全部回复
2069
小妮老师
会计准则规定非本公司的员工发生的差旅费等可以计入管理费用-业务招待,按照业务招待费的标准扣除 查看全部回复
1753
可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
2127
根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
五险一金扣除数和专项扣除数一年是多少 查看全部回复
8265
可以的,看你勾选的所属期是什么时候,是上月的就当月用,如果开票期是当月那就次月申请退税 查看全部回复
9917
许老师
退税是你们多缴纳的还是税收返还呢 查看全部回复
2182
预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2413
王苗苗老师
政策减免退税 借:银行存款 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
2755
杨老师
更正申报补缴差额就可以 查看全部回复
4495
冰山老师
9月的吗 查看全部回复
6915
是的,如果次年汇算清缴前发票还没回来,需要纳税调增。要补多少税得看公司属不属于小微企业,应纳税所得额是多少 查看全部回复
2339
安叔老师
冲掉的已经不能调回了,这3000可以计入22年的费用了 查看全部回复
2773
在中国电子口岸网上 查看全部回复
17929
将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
4534
如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
2736
主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
3006
收到退税 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2186
申报表可以截图看一下吗 查看全部回复
3449
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
退的什么税 查看全部回复
1617
andy老师
填写你出口的销售收入 查看全部回复
2730
操作路径】 【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税申报】-【购进自用货物免退税申报】或者直接在搜索栏搜索购进自用货物免退税申报 【操作步骤】 步骤一:进入模块,登录电子税务局,点击【购进自用货物免退税申报】在线申报按钮 查看全部回复
4208
借:银行存款 dai:应交税费一-应交增值税一 留抵税额退税 查看全部回复
2105
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2192
需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
34955
是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
2807
这一票金额大吗 查看全部回复
3446
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2517
有的地方是税务局自动退到你账户,无需办理。有的地方是需要申请表,交到税务办理。 查看全部回复
3672
1.计算留抵税额时 借记“应收留抵税额退税款”科目,dai记“应交税费——应交增值税——留抵税额退税”科目。 2.收到实际退税后 借记“银行存款”,dai记“留抵税额退税” 查看全部回复
2156
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2366
Lucky
不需要 查看全部回复
3629
2704
借:银行存款 借:所得税费用负数 查看全部回复
2230
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2962
清岚
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2774
具体调整流程如下: 企业大厅受理退税申请——>管理分局管理员审核——>管理分局分局长审批——>税政股股长复核——>分管局领导终审。 一、在业务流程环节增加的同时,退税报送材料和报送程序也发生变化: 首先,携带以下材料先前往办税大厅前台受理退税申请: 1、《退抵税申请审批表》一式3份(经办人签字) 2、退税申请报告(含承诺声明)一份(法人签章) 3、入库税单(即银行缴税扣款单)复印件(备注:与原件一致) 以上资料需加盖公章 二、管理员接到企业退税申请后,通知企业补证材料,递交管理分局(所)管理员审核的材料清单: 1、《软件产品超税负退税审核表》一式一份 2、《软件产品超税负计算表》一式一份 3、《自查情况表》一式一份(法人签章、经办人员签章); 4、《进项抵扣分摊明细表》一式一份(标注分配比率计算说明,签字); 5、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》一式一份;若是嵌入式软件加送《硬件成本构成表》一式一份; 6、当月退税涉及软件的著作权登记证书、检测报告复印件。 以上资料需加盖公章 三、注意以下材料不再报送: 1、认证结果通知书及清单; 2、根据上述清单顺序发票复印件,防伪税控系统导出的开票清单; 3、签订的合同复印件; 4、当期纳税申报表。 四、已办过软件产品即征即退资格备案的企业,在取得新软件的著作权登记证书和检测报告后无需提前备案,只需申请退税时,提交当期退税涉及软件的著作权登记证书和检测报告复印件。 五、《退(抵)税申请审批表》、《软件产品超税负退税计算表》也相应发生变化 查看全部回复
9997
稍等哦,老师稍后回答您 查看全部回复
2672
收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2235
一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2783
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
1877
1.汇算应退税金额60-23=37万元 借:所得税费用(执行小企业会计准则的用此科目)-37 以前年度损益调整(执行企业会计准则的)-37 dai:应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借:所得税费用-当期所得税12 dai:应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借:银行存款15 dai:应交税费-应交企业所得税15 查看全部回复
2779
可以免税 查看全部回复
5684
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2442
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3501
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
2635
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4066
登录电子税务局,在“我要查询→出口退税信息查询→退税审核进度查询”模块中即可查询申报数据及审核结果。 查看全部回复
1644
登录电子税务局,点我要查询 模块,选出口退税信息查询,点报关单信息查询,申报状态选 未申报,离境日期选择需要查询的时间段,点击查询,即可查询出未申报退税的报关单。点击导出,确认下载已筛选数据点击 确认,保存,可以生成《统计查询报关单信息查询》。 查看全部回复
2605
若使用电子税务局在线申报方式,在“我要查询→出口退税信息查询→退税审核进度查询”模块中即可查询申报数据及审核结果。 查看全部回复
2549
金额大不大? 查看全部回复
2496
和对方确认信息,尽量不要提供 查看全部回复
3114
小规模纳税人年底需要申报财务报表,一般纳税人季度申报财务报表,所得税都是季度申报,年度汇算清缴 查看全部回复
1978
正常的是申请退税 查看全部回复
办理留抵退税的小微企业、制造业等行业纳税人,需同时符合以下条件: (一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2860
13%的可以退税 0%的不可以退税。取得发票全部计入成本 查看全部回复
2918
我要办税,选择一般退(抵)税管理 查看全部回复
3416
退的是什么税 查看全部回复
1684
木言
可以退 查看全部回复
3671
从2011年1月1日起,增值税一般纳税人销售嵌入式软件产品也与单独销售软件产品一样,就其增值税实际税负超过3%部分享受即征即退优惠政策。 查看全部回复
2628
tammy老师
分录跟正常开票分录一样的 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入(未开票) dai,应交税费应交增值税销项 同时结转成本 借,主营业务成本 dai,库存商品 查看全部回复
7926
按照382499.99销售额×13%退税率算退税额 查看全部回复
2003
出口贸易一般都是直接给国外的客户开形式发票或者商业发票即可,国内的增值税发票对于他们来说是没有用的 查看全部回复
3081
可以的 查看全部回复
1839
是的,出口涉及退税的,是需要发票的 查看全部回复
3789
你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3098
你把之前错误的分录调整成正确的分录,增值税就平了;然后把附加税计提和缴纳分录红冲 查看全部回复
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
免抵税额=免抵退税额—应退税额。 免抵退税额=出口货物离岸价格×出口货物的退税率。 应退税额按免抵退税额与应纳税额绝对值两者较小的金额确定。区别就是二者计算的方法不同,免抵税额是根据免抵退税额减去应退税额计算而来。 查看全部回复
5816
借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 借:应交税金——应交所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
2436
退税率13%的可以办理退税,相当于这个货物增值税税率是0,开普通发票出去即可 查看全部回复
5316
如果申请了本期留抵退税,就是留抵进项没有了,如果下期开票了有增值税,那应交增值税=销项-进项,附加税是在实缴增值税的基础上征收的 查看全部回复
1735
不会体现在利润表上呀 查看全部回复
2501
(1)出口货物的退税申请。出口货物在报关出口并在财务上做销售处理以及经过退税机关的退税鉴定的基础上,出口企业按退税期限自行计算填制《出口货物退(免)税申报表》,实行计算机管理的出口企业,可按照“出口退税申报系统”的要求生成《出口货物退税进货凭证申报表》、《出口货物退税申报明细表》、并填写《出口货物退税汇总申报表》,连同有关退税凭证及申报数据,向税务机关提出申请退税。 (2)出口货物审核。分为外经贸部门稽核和基层税务机关审核。外经贸部门要根据本地区出口退税业务量的情况,设置出口退税稽核组或专职稽核员,负责监督检查出口企业执行退税政策规定的情况。基层税务机关审核,是在经贸部门审核的基础之上,对企业退税请的审核、核实工作。 (3)出口退税的审批和税款的退付。地市以上的国家税务局具有出口退税审批权,其将出口企业申报表的内容录入出口退税计算机审核系统,与报关单、外汇核销单、专用税票等电子数据进行计算机交叉稽核,对稽核通过的数据,在国家下达的计划指标内,填开“收入退还书”,送达所在地金库,据以办理税款退库手续,将税款从当地金库的中央收入中退付给企业。 查看全部回复
2602
一般是当月做 查看全部回复
1770
马小小
提交留抵退税申请时: 借:其他应收款-应收退税款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 收到退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款--应收退税款 查看全部回复
2112
是执行企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1747
如果涉及到退税,品名必须一致。如果不征不退,品名也尽量保持一致 查看全部回复
2818
孙老师
2946
税负率=当期缴纳的增值税/当期销售收入 查看全部回复
1992
可以在个人APP 上更正,可以核实一下其他扣除是不是与实际的不符。 查看全部回复
3131
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2738
秦枫老师
借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2038
你的账上余额和申报表留抵金额对的上吗? 查看全部回复
2154
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2861
借银行存款dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2902
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3178
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2480
申请退什么税 查看全部回复
4135
收到留抵退税 借,银行存款 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2638
2114
退税是退什么税,增值税么 查看全部回复
2888
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4200
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载