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清岚
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3254
许老师
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
patience
损益类科目都可以 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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看资产负债表,左边的资产类一般是借方科目,借增dai减,右边负债和所有者权益类一般是dai方科目,dai增借减 查看全部回复
3450
杨老师
固定资产 查看全部回复
6605
甘老师
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2934
tammy老师
购买事 借,库存商品 dai,零余额账户用款额度 领用时候 借,单位管理费用 dai,库存商品 查看全部回复
4690
c 查看全部回复
13977
安叔老师
之前有计提过么 查看全部回复
3521
大宁老师
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2496
厚积薄发
纳税调增,不用做分录,只调表不调账 查看全部回复
2997
你是问11的分录写的对不对吗? 查看全部回复
3271
M老师
信用减值损失是损益科目 查看全部回复
2899
孙老师
一般情况下是这样 查看全部回复
5572
损失在借方,收益在dai方 查看全部回复
3726
高老师
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3198
小小
有合同没有?这个付款单是谁传到你那里的 查看全部回复
2932
管理费用记dai方,是吧 查看全部回复
4050
什么考试? 查看全部回复
4196
木言
借dai方都有的,发放工资的时候要扣下个人社保部分,做到其他应付款dai方,表示要交到社保处的负债增加,缴纳的时候做到借方表示负债的减少 查看全部回复
3519
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2917
你城建税有计提吗 查看全部回复
3136
夏老师
固定资产。 查看全部回复
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3420
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
易老师
是那个科目 查看全部回复
3433
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4013
贺老师
可以按实际的核算,有可能预提的多,把原先的预提原封冲掉 查看全部回复
3832
可以的 查看全部回复
2996
是的 查看全部回复
3045
库存现金 查看全部回复
2248
这个不能算是资产类科目,应该算是过渡科目 会计准则中也明确说明了 一般无余额 查看全部回复
2437
他们本来就是一家公司,b是a公司的一个部门,如果b相当于你们公司的一个销售部,那么b所发生的费用都直接记到销售费用中 查看全部回复
3292
一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
2727
具体是扣什么费用 查看全部回复
2744
谭老师
你计提坏帐准备时在dai方呀,实际发生时冲减就要在借方呀 查看全部回复
4830
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
3368
看是成本类还是费用类 查看全部回复
3742
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
4990
dai方红字 查看全部回复
3323
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5878
venus老师
共同类科目指的是? 查看全部回复
5772
哈哈老师
3895
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4073
现金存银行时 查看全部回复
2889
Yan
不用做分录,有留底 查看全部回复
2760
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3059
绾绾
可以先入预付账款 查看全部回复
3990
Annina老师
具体代收的什么业务付款? 查看全部回复
3445
刘老师
借:管理费用-福利费,销售费用等 dai:现金 结合你单位具体业务计入相应科目 查看全部回复
3532
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
陈米老师
开票金额是多少?付款金额与开票金额一致。 查看全部回复
5253
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2683
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3671
1.购入时应按购买价款的现值,借记“固定资产”、“在建工程”等科目,按应支付的金额,dai记“长期应付款”科目,按其差额,借记本科目。 2、采用实际利率法分期摊销未确认融资费用,借记“在建工程”、“财务费用”等科目,dai记本科目。 查看全部回复
3729
小黑
亏损 查看全部回复
4218
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3823
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4137
如果你公司之前赞助供应商做了费用支出,现在返给你冲费用 查看全部回复
2953
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3160
为什么在dai方? 查看全部回复
3194
调利润分配 查看全部回复
2944
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4295
收的什么款 查看全部回复
3106
张老师
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3380
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3296
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8468
Amy老师
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4019
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4411
应收票据 查看全部回复
3086
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5812
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4665
税务师晓雨
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
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借银行存款-老板 查看全部回复
3449
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6088
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5004
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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政府会计和企业会计不一样,你看下政府会计的相关科目,支出属于哪个就记哪个 查看全部回复
3912
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5736
你好,金额大吗? 查看全部回复
4882
冲销其他应收 查看全部回复
6201
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4896
应付账款的借方表示支付,dai方表示未支付 查看全部回复
14922
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6102
李伟老师
您好 查看全部回复
7425
您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7704
您好,未分配利润是所有者权益 查看全部回复
7470
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
8028
纳税总额指的就是公司当年度所缴纳的税款总额,公司所承担的所有税款在当年度缴纳的 查看全部回复
11772
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
李可可
付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的 查看全部回复
812
杨老师.
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
339
王苗苗老师
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
315
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
874
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
752
没有什么影响的 查看全部回复
1018
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
779
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