登录/注册
patience
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2577
王苗苗老师
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3610
杨老师
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3629
秦枫老师
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2643
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
4988
银行流水单上有的支出没有票据,只要是跟超市经营相关的支出可以按实入账,只不过在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除。 查看全部回复
2913
孙老师
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2849
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
2848
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4163
收到 查看全部回复
14424
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9669
去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗? 查看全部回复
2688
次年做上年汇算清缴的时候调减应纳税所得额,1月做账不做次年当年的损益,做以前年度损益调整,这样就没什么问题 查看全部回复
3647
安叔老师
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2864
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1783
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2407
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2743
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4134
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2345
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2272
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5723
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6273
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2808
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
需要 查看全部回复
2278
谭老师
没有发票? 查看全部回复
2636
只要是公司真实发生的支出可以报销的 查看全部回复
7202
办理了劳务派遣资格证,银行有200验资,验资是一项注册会计师法定审计业务, 是指注册会计师依法接受委托,对被审验单位注册资本的实收情况或注册资本及实收资本的变更情况进行审验,并出具验资报告。 查看全部回复
3708
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5108
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
开普通发票季度不超30万,小规模纳税人可享受增值税免征 查看全部回复
4093
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
4084
你是冲账,跟银行余额有什么关系? 查看全部回复
2298
到窗口补申报 查看全部回复
1719
wam
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3378
一般推送有任务的话都要填报 查看全部回复
2821
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3111
公司有开票系统么 查看全部回复
4425
如果现在不租了的话,未分摊的长期待摊费用可以全部转入当期损益 查看全部回复
4775
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2368
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2164
tammy老师
现在大多都是季度申报 查看全部回复
1826
之前两个月有计提利息吗? 查看全部回复
2986
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
1999
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2305
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2772
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
可以 查看全部回复
2275
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1948
许老师
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3090
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1854
燕子老师
是的, 查看全部回复
3447
换算成1% 查看全部回复
2414
收到押金 借:库存现金 dai:其他应付款-押金 现金存银行 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
1855
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3252
小妮老师
银行dai款的利息支出 银行那边开了发票过来 我要怎么入账呢 增加dai款金额 计入财务费用? 是的,计入财务费用 查看全部回复
4389
为什么需要合同,不能公司账户直接转款么 查看全部回复
1773
现在退回来了吗 查看全部回复
2226
是代开专票么 查看全部回复
2203
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3178
说明财务核算错误,先红冲财务核算 查看全部回复
2084
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8600
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4464
你的意思银行日记账跟银行明细的余额对不上是么 查看全部回复
2525
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3749
是收到银行利息么,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1613
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1972
有没有金额差? 查看全部回复
5868
云峰老师
是专票还是普票同学? 查看全部回复
3510
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
清岚
银行收取的票款的手续费吗? 查看全部回复
2409
可以的 查看全部回复
8446
按手续费前的金额入账 查看全部回复
4671
22年几月份的 查看全部回复
4495
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
可以计入主营业务成本 查看全部回复
3311
高老师
建议退回重开 查看全部回复
2485
给银行的承兑汇票保证金吗 查看全部回复
2981
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12240
都是按月及时入账的 查看全部回复
4213
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2234
可以的这样。 查看全部回复
3572
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7387
都是同一个公司名下的银行账户 查看全部回复
3206
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5588
同学你好,这里边要求是我们要求法人给我们开利息发票。 如果不能实现,我们的这部分利息是不能税前扣除的。 查看全部回复
5307
增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
2312
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2875
你好 需要加纳 查看全部回复
3176
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
2402
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6589
对于已实际发生的业务,在12月底前没有开票的,先按照实际发生的成本、费用暂估入账 查看全部回复
2471
按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免 查看全部回复
3531
季度的取3、6、9、12月的报表填 查看全部回复
3245
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
根据外管政策,接收境外汇入的外币汇款,由于资金来源性质不同需要进行申报: 1.境内个人:您需要填写《涉外收入申报单》,我行将有关申报信息反送外管局;对等值金额在3000美元以下(含)的对私涉外收入款项实行限额申报,即收款人可免填《涉外收入申报单》,但涉及贸易出口收汇、非居民项下的对私涉外收入款项不实行限额申报; 查看全部回复
5112
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
是在开具免税普票的情况下是的 查看全部回复
1562
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2617
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载