登录/注册
李可可
那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
1381
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
1945
tammy老师
不能填0 查看全部回复
1585
杨老师.
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
patience
意思就是之前的个税申报数据不准确么 查看全部回复
1791
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
andy老师
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
1996
西贝老师
同学你好,这个是能到明年个税汇算清缴的时候看全年收入计算应交个税金额,看是否能退税了 查看全部回复
1648
王苗苗老师
可以直接到公户上取现啊 查看全部回复
1329
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1099
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1711
你们全年几个人 查看全部回复
1315
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
890
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
燕子老师
直接转回公户不太合适,可以让员工取现然后再存进银行公户 查看全部回复
1280
之前申报个税是怎么填报的 查看全部回复
1111
可以的 查看全部回复
1386
杨老师
是的 查看全部回复
1581
安叔老师
其他应收 查看全部回复
1774
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
首先,做账尽量根据银行流水来做,因为,最终的数据要跟银行核对的上 查看全部回复
2276
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1350
发放之前计提了么 查看全部回复
1471
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1536
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1598
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1865
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1243
如果真实发放了,没有影响的,可以让员工签个工资签收单,证明确实收到了 查看全部回复
1481
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1687
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1825
可以 查看全部回复
1813
工资需要先计提,如果10月份计提的工资没发放的话,就一直挂账应付职工薪酬 查看全部回复
1508
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
公司两名员工临时为其他公司提供服务,是以公司的名义安排的么 查看全部回复
1212
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1710
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1878
李伟老师
一般是个人所得税 查看全部回复
1731
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1851
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2144
同学你好,就冲你发放工资社保对应分录就可以了 查看全部回复
1199
同学你好,企业是有代扣代缴个税义务的,没有及时缴纳可能会涉及逾期产生滞纳金等等问题 查看全部回复
2810
厚积薄发
对的,申报需要和实际发放的一致 查看全部回复
2568
老板其实是不想给你买保险 ,所以用私户发,不走公司账户,不反应支付你工资,其实也是不合法的,正常签订劳动合同就要购买社保。建议你与老板签订劳动合同、要求购买社保、工资要求对公发放。 查看全部回复
4160
个税申报的金额和你工资表的数据一致 查看全部回复
3310
wam
保留相关截图,建议通过个人卡支付 查看全部回复
2379
改股东在A公司任职么 查看全部回复
2725
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3284
可以,老板可以从私户把钱转到公户,向股东借款。 查看全部回复
1898
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1938
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2072
正常计入你们的工资科目里,其他都是视同正常员工处理, 查看全部回复
2402
这个没有辅助核算,一般不设置 查看全部回复
1815
这个月报税,个税系统里是不是也应该把这个人的信息加入进去,是的 查看全部回复
2204
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
你好 查看全部回复
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2670
收款 借:银行存款 dai:其他应付款 支付工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2233
没有工资那社保个人承担的部分是员工自己打钱到公司账面的,还是个人部分也是公司交的? 查看全部回复
3399
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2178
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
4978
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3910
多交了一个人的养老保险是什么意思,是多扣了养老保险么 查看全部回复
2269
孙老师
社保费用由你们承担吗 查看全部回复
2240
个税申报的可以扣除基本工资5000-社保个人部分-公积金个人部分-专项附加扣除(老人、子女、小孩等) 所以是扣除社保后计算个税的 查看全部回复
5031
首先 没有真实劳动关系了 代缴社保违法 其次 确实有这种行为 以免后期被查 最高还是按照申报得工资基数发放工资 可以让对方先打到法人私人账户 再从对公给他发 查看全部回复
22315
你的意思是计提的比发放的少么 查看全部回复
2168
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3231
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
2508
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2521
甘老师
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3882
1、不用,没有工资就不用做工资表 查看全部回复
2840
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
1968
许老师
5000 查看全部回复
2492
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3070
缴纳时先挂往来,次月发工资时再扣缴 查看全部回复
1817
可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3783
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
可以在个税扣缴端更正申报 查看全部回复
1626
正在看 查看全部回复
4931
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2349
木言
借:应付职工薪酬 3500 dai:银行存款 2060 库存现金 1440 查看全部回复
4717
需要的 查看全部回复
1848
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
2420
单位实缴 查看全部回复
2203
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2499
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5705
稍等,看下你的问题 查看全部回复
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2317
不建议该操作, 查看全部回复
4605
小妮老师
建议据实申报 查看全部回复
2519
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3297
把少计提部分补上 查看全部回复
2424
不用 查看全部回复
4220
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载