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tammy老师
可以 查看全部回复
2338
王苗苗老师
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1943
安叔老师
是的 查看全部回复
2411
谭老师
你以前年度有未弥补亏损吗? 查看全部回复
1618
甘老师
年报填的是上一年全年的职工薪酬数据 查看全部回复
1772
wam
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2223
清岚
一般核定的是季度申报 查看全部回复
2719
杨老师
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2765
需要 查看全部回复
2004
什么问题呢 查看全部回复
2676
许老师
如总分公司,不具有独立法人地位的需要 查看全部回复
2226
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
可以弥补的 查看全部回复
3033
一季度时2022年度汇算清缴已完成? 查看全部回复
2108
孙老师
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
patience
看税种鉴定里有没有企业所得税税种,有的话需要 查看全部回复
2384
你可以学习一下这个课程 查看全部回复
5185
有没有分红,没有的话不用填 查看全部回复
1960
看发生的收入,成本,费用等,企业财务、会计处理办法与税收法律、行政法规的规定有没有不一致的地方。 查看全部回复
2293
稍等 查看全部回复
1858
影响不是很大,年报正确即可 查看全部回复
4091
企业也没有什么关联企业,不用申报中华人民共和国企业所得税年度关联表 查看全部回复
1798
3171
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2937
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8122
不可以随意申报 查看全部回复
2508
年报是指工商年报么 查看全部回复
3247
李伟老师
收入的话是根据不含税收入去申报 查看全部回复
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4470
查询工商信息里的股东 查看全部回复
2067
汇算清缴前发放了,年报工资这块不用调整 查看全部回复
1872
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2333
税务师晓雨
账载金额是你记账的金额 查看全部回复
1981
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
2140
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3037
增值税的的退税款,如果是多退了,这个是存在涉税风险的 查看全部回复
3970
andy老师
发放年终奖和增值税没有关系 查看全部回复
3508
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
1991
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2669
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1916
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2255
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1972
云峰老师
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
3892
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6359
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3936
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
2859
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2564
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
2649
不可以撤销,可以申请更正 查看全部回复
5530
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4037
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1922
你好,是用本年累计数 查看全部回复
2490
可以作废更正 查看全部回复
2391
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1971
报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
2907
这个金额大吗? 查看全部回复
2467
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
同学你好,备过案了吧? 查看全部回复
6687
同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
2473
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2760
第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
2879
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
非独立核算的话,是由总机构汇总分机构申报 查看全部回复
3308
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2890
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2124
季度的企业所得税是只用填这个 查看全部回复
1793
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4675
正在看 查看全部回复
1893
对 查看全部回复
2377
没有成本吗 查看全部回复
2372
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5430
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3225
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2033
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1821
是的,累加起来即可 查看全部回复
2016
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2135
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3982
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
6962
12680*(25%-2.5%) 查看全部回复
2210
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4129
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4229
同学你好,取2021年1-12月的应发数 查看全部回复
1963
企业所得税年度纳税调整的事项通常包括职工福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费和业务宣传费等内容,调整的方向可分为纳税调增和纳税调减。 查看全部回复
6787
同学你好,不需要了 查看全部回复
9275
同学你好 查看全部回复
13044
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2518
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2654
小土豆
可以的 查看全部回复
2835
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
改2020、2021年年报,改营业收入 查看全部回复
2967
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2819
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6546
没有什么影响 查看全部回复
3829
小小
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3411
第一题,期初0 查看全部回复
2906
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