建设自有工厂请工人来上班,总共产生费用2250元,工人自己去税务局代开发票了,代开发票的备注栏显示我们要给这个工人报个人所得税,我们报了个人所得税产生了290元税费,在今年二月份的时候税务局让我们做2023年度个税扣缴手续费退付申请,结果又把这290元退给我们了,请问这个过程的会计分录怎么做#房地产#
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请问 公司在工地上雇佣的临时性零工 支付的劳务费 由他们去税务局以个人名义给我们代开的劳务费发票,在开发票时已缴纳税金,那么我们公司公司在收到发票后还需要在次月给他们代扣个税吗? 对于个人代开发票的问题不太懂,不知道是怎样的流程#建筑工程#
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个体工商户提供服务以后,自己开出一张含税的6000元普票(税率1%,税费就是59.41元,不含税价是5940.59元),请问一下我写的分录对吗? 借:现金 贷:主营业务收入 应交税费——未交增值税 这个分录对吗?#服务业#
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老师您好,我们采用的是民办非会计准则,我们举办了好多培训班,需要给好多专家付讲课费劳务报酬,我们只给他们代扣代缴了个税,请问必须要给发劳务费的专家们去税务局代开发票吗?如果没有开发票就不能计入到成本中吗?#其他行业#
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老师您好,请问企业向个人租赁车辆,去税务局代开发票金额为50000元,另支付增值税495.05元,城建税12.37元,印花税25元,个人所得税495.05元,共1027.47元。请问分录应该怎么做?尤其是税费这款,是由公司承担的。#房地产#
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公司租个人的房子做办公室 开不了发票 如果去税务局代开发票需要交个税 这个个税大概率是公司承担 公司还没有盈利 或者这个个税的金额大概跟可以抵扣的进项税额差不多 可不可以正常入账 汇算清缴的时候调增#商业#
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房开企业,这个月交了一笔印花税和土地使用税,两个税种一起扣款发生一笔流水。开发阶段土地使用税进成本,录现金流量项目时需要把两个税金的现金流拆开吗(印花进支付税费,土地使用税进购买商品支付的现金),还是一笔进支付的各项税费项目就可以?#房地产#
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设备合同总金额(含税)200万元,已付款60万元,已收到发票不含税50万元,税费65000元。 付款时, 借:预付60万 贷:银存60万 设备到了暂估入账,冲销, 借:固定资产-XX设备200万 贷:预付 60万 应付账款-暂估款-XX公司 140万 收到发票时, 借:固定资产-XX设备 -50万 贷:预付账款 -50万 借:固定资产-XX设备 50万 应交税费-应交增值税-进项税额 65000 贷:预付账款 565000 老师,我这样做的对吗?#工业制造#
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老师,一次性支付给员工的签约金麻烦看下是否正确,另外有一个疑问是,签约金的个税已经一次性支付了,直接计入:借:应交税费-应交个人所得税,贷:银行存款,请问签约金的个税是不是要补一笔计提的分录?因为科目余额表签约金的税费在贷方负数,但我们已经缴纳了#中级#
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你好,想请教往月多计提了个税的问题。我司前两月在发工资的时候代扣了员工个税,但忘记缴税费。这个月我们去税局一次性补缴,发现实际交的税费比发工资的时候代扣的要少。现在想请问下这个情况要怎么处理?相关分录要怎么做?举例:发工资我们代扣了员工100元个税,然后实际就只交给税局80元。请问多出来的这20是直接发还给员工?还是待下个月抵扣个税?分库要如何做?谢谢。#注会CPA#
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我们是广告行业的,我们跟个人发生业务,个人去税务局代开发票。我们付款的时候没有扣个人所得税,现在申报7月份个税的时候,我们要交多少税呢?发票代开了35000元的,发票开的是专业设计服务费#服务业#
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老师我想问一个事,就是我开租金给对方,然后,合同是写着,开发票所产生那些税费的,由他们承担的,然后他就叫我写一张收据说产生的税费多少钱,然后他就打钱给我,这个税费我应该写多少,怎样算?#其他行业#
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增值税普通发票的价税合计的数字只是包括增值税吗?如果我公司找自然人租了一个普通住房,租金是12000,这个12000已经打给房东了,目前是需要我们公司财务人员陪同房东去税务机关代开发票,请问下老师,开这个发票的价税合计直接就开12000吗?不含税销售额那一栏就写12000➗(1➕3%)对吗老师?城建税等附加税是另外交的吗?不包含在12000里面对吗?#房地产#
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某企业委托甲厂加工一批应税消费品,受托加工合同上注明该企业提供的原材料实际成本为16000元,支付给甲厂加工费2000元(不含税)。该批加工的消费品的消费税率为10%,已付消费税。受托方无同类消费品销售价格。(收回后用于连续生产特定消费品)编制发出材料、支付税费、收回的会计分录。#初级#
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公司租赁个人车辆,个人代开发票的个人所得税税费是怎么算的?打过12366电话问是20%的税率,但是算出来也不是图上的7680,反正无论怎么算都不是图上的7680元。想问问这7680元是怎么算出来的#高新企业#
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因为公司员工要租房子,房屋公司不接受个人租赁所以是公司代租的 含税价是12000不含税价是11009.17,员工给公司付了11009.17公司向房屋公司付了12000,这个税金就由我们承担了吗?#房地产#
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以个人的名义去代开发票,代开那个加工费的发票,还要交20%的个税吗?我3月份的时候去税务局开的票,然后没有收这个20%的税呀,然后这次他说要收20%的税,我也搞不清楚,反正我以前开票从来没交过20%的税。#其他行业#
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老师,请问我们公司长期聘用劳务工,都是让劳务工自己去税务局代开劳务发票,个税在开票时缴纳了,那劳务工自己承担的这个个税能不能申请汇算清缴吗?在个税app查询不到劳务工缴纳的这笔税费#建筑工程#
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新公司营业执照领出是3月份,电子税务局里个税认定有效期是3月1号。现在个税系统里报2月所属期的提示申报失败,提示扣缴单位无有效的税费种认定信息(一下子就报个税是怕报慢了罚款)。所以这个提示是什么意思呢?就是我报早了的意思吗?#房地产#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
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