老师,请问下更改企业所得税汇算清缴报表,以前已交汇算清缴金额系统显示不能填入本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏。本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只能填写每个季度缴纳税款合计。请问已交企业所得税汇算清缴金额填写那一项代表我以前已交税款?#商业#
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老师,您好,我想问下,我们注册资本1000万,其中个人股东已实缴到位,现在想把个人股权部分全部转到公司股东,我们报表未分配利润是负数,净资产是正的,如果做平价转或者1月转,可以嘛?需要缴纳个税嘛?#房地产#
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我调整完销项税和进项税的时候 未缴税金的余额是180333.51此时调整前销项税大于进项税,但报表里面的留底税额是十一月份的是495099.81跟应交税额不一样,应交税费里面是借方余额242713.95,应交增值税借方余额里面是530600.05,我该怎么算,怎么改才能知道留抵数是正确的吗?#出纳#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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老师,20年员工报销的有几张发票被税务局认定为虚开发票,我们调整了20年、21年、22年的财务报表和这三年企业所得税的报表,20年和21年是亏损的,所以不影响企业所得税缴纳的问题,22年公司有缴纳一点所得税,调整后是先单独补缴22年的所得税,还是和23年汇算清缴的时候一起计算是补缴还是退税呢,23年目前都是亏损,很大可能一年都是亏损状态。#房地产#
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大学(公)对个人(私)转账,技术服务劳务合同,其中有一条:乙方依法缴纳个人所得税,甲方依法代为扣缴。这个是什么意思呢,比如我劳务报酬为10k,是先扣除掉所得税再付给我吗税后10k?那我需要自己再交税吗#个体工商户#
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老师,我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业,我现在想重新整理下往年的账和报表,重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的,我在整理21年的时候,我们有了收入,但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳,就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账,我在季度的时候也计提了所得税,这就导致我们年底需要缴纳企业所得税,但是我们以前年度有亏损呀,我这个企业所得税就不用交了,可以弥补以前年度亏损是不? 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费,就是我当时计提的所得税,这种情况我应该怎么处理呀#服务业#
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我想问一下 我去年开了60多万的发票 没计入成本,然后在1月份报企业所得税了,因为企业一直亏损 ,所以弥补以前年度亏损 ,所以没交企业所得税,今年3月份在去年12月份把那个60多万的成本补进了账簿里了,但4月份报季度报表的时候需要交企业所得税了 就是今年1月份弥补多了,所以没有弥补亏损的了 需要交3000多企业所得税,我怎么调账才能4月份不交企业所得税。(说白了就是去年没计入成本,弥补亏损弥补多了,还在1月份把季度报表报完了,今年3月份需要交税了 但但是我前几天把12月份的账补上60多万的成本了)是应该先报年报 再报季度报表是不是可以这个季度不交企业所得税了#房地产#
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你好,老师。我司是小规模纳税人,现有一股东要转让他持有的股权。创立之处出资实收资本3万元。报表未分配利润一百多万。先办理转让税局要求缴纳20%,有什么办法可以减少这个未分配利润,减少所有者权益吗?#商业#
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2月报了无票收入缴纳了增值税2万,下个月打算做负数红冲,如果3月应交增值税计算出来为2000,销项税额为26000,我是根据26000➖20000来勾选,还是24000➖20000来勾选,如果销项正好等于无票收入的税额,可以不交税吗#房地产#
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老师,我们单位是运输行业,2022年税管员让我们提交加计抵减的申请,2022年也就一直享受这个政策,然后今天呢税管员又打电话说我们单位不符合,现在让我们修改报表补交税款,现在算了下大概要补交10万多,老板就不愿意了,请问这个有什么解决办法吗#运输业#
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老师您好, 我三季度有研发费,税局系统自动带出来研发加计扣除,当时三季度也是亏损的,不用所得税。到了四季度,研发费调整后几乎没有了,更正了三季度的报表,三季度所得税申报表显示没有加计扣除了,但是四季度还是显示有三季度更正前的研发加计扣除,相当于少交税了,这个有什么影响吗?#其他行业#
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老师,我想请教下,我现在报表里面的科目汇总表,两个余额都和我在电子税务局上缴纳的增值税费用相差0.01元,我翻来覆去核对认证的发票数据还有税费计算,都和系统上的一致,还有啥可以筛选核对呀#其他行业#
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老师,我想请教下,我现在报表里面的科目汇总表,两个余额都和我在电子税务局上缴纳的增值税费用相差0.01元,我翻来覆去核对认证的发票数据还有税费计算,都和系统上的一致,还有啥可以筛选核对呀#其他行业#
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请问老师,关于税务局稽查局让我单位自查补交的增值税(2019年至2021年)是否用“增值税检查调整科目”核算还是用“未交增值税科目”核算。另外对于2021年作无票收入补交税款,以后再开票如何申报税务报表??#工业制造#
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想请问一下,不是公司股东,其中一部分是公司职员还有一部分不是公司职员,欠公司的钱,挂在其他应付款里面,到今年年底还不回来,用缴纳个人所得税吗?是不是只有股东和法人欠公司的钱,年底还不回来,才会涉及个人股息红利交税?#服务业#
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你好,每月增值税都要做下面这一步,也可年末做,我先列出来,借应交税费_转出未交增值税20,贷应交税费进项税20,借应交税费销项税50,贷应交税费转出未交增值税50,异地预交税计提缴纳,借应交税费转出未交10,贷应交税费未交10,借应交税费未交10,贷银行存款10,购买税盘抵税假如是5,借应交税费减免税款5,贷管理费用-5,月末结转,借应交税费未交增值税5,贷应交税费减免税款5,实际缴纳这月增值税时,先计提再缴,借应交税费转出未交增值税1,贷应交税费未交增值税1,借应交税费未交增值税1,贷银行存款1,老师,这时应交税费转出未交有余额,下来该怎么做?#建筑工程#
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老师你好,想请教个问题,比较急,现在有家公司刚接过来的,前任会计21年的银行流水都没做收入,全部放在收款,差不多两百万,现在客户说他是要交税的,要做无票收入的,去年没有和会计沟通好,现在就想问一下怎么处理比较好,要是改账的话工作量又怕太大了,去年的报表和年报又都要改,还有就是他家账上面一堆和个人发生的流水,都是十几二十万的,和公户转来转去交易的,怎么样能把这些人都平掉呢#其他行业#
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报表里的数据和申报的增值税的数据不一致 6月份缴纳增值税14733.6附加税884元,那我资产负债表应该是15617.6元,现在我报表里的应交税费是15617.78,差额0.18元 这种情况应该怎么调整#商业#
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你好老师,我们是小规模,在4月之前开过几张税点1的专票,但其实这个时候对方公司还没让开,我们老板想省税,过后四月底给对方公司对方公司根本不收,说一个点的税是四月之前的了,要3个点的新票,老板就让代账公司那边红冲了,代账公司说冲了一个点的税很难办,但不冲的话这发票也没用了还得交税,他就坚持红冲了,现在领不了发票了,说去税务局改报表,去税务局那边税管员说很难弄,他也改不了,改了就会出异常,这种情况该怎么处理呢#其他行业#
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公司所在地:西安 ;工程所在地:新疆阿图什 。工程合同采用甲供材简易征收3%税率。工程跨年,2020年开工时办理《跨区域涉税事项报告表》(原外经证),在向甲方开发票时在当地预缴3%税款。西安财务2020年做账利润66万元,2021年做账利润约60万元,2022年预计做账利润约96万元,每年已根据利润缴纳企业所得税2.5%。疑问:2022年底在工程所在地注销外经证时会不会引起按项目总利润(66+60+96)补缴企业所得税款(利润大于100万,按5%税率交税)?#建筑工程#
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您好,请教几个问题,1:我公司售出一件商品,目前用个人收款码,现购买方需开发票,那这批商品的款项是打款公帐还是转私人吗?2:关于交税方面的问题,比如我公司现采购一件饮料,成本100元,售货方开了100元的购货发票,现我公司以150元售出这件饮料,并开发票150元,那我公司需要缴纳其中50元的税款吗,成本100元和进项发票抵扣掉,剩下50元是我公司应缴的税额吗,还是这50元也可以抵扣呢,是怎么抵扣呢 ? 3:我公司打款50万,钱不够,用公帐贷款了20万,现金账转入了30万,凑齐打款,那这20是直接从现金帐一次扣除,还是每月公帐扣除本息,再在现金账每月一笔一笔扣除呢?#出纳#
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就比如说19年成了公司,投入资金230000万,然后20年投入30万的车作为实际收资本:总计就是530000!21年投入资金4000元!那我现在申报21年的年度报表!实际缴纳金额是要填三年的总数金额,还是要填21年投入的4000元#其他行业#
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五月份申报4月份所属期的增值税及附加税,并且已经扣缴了,然后当月发现了税额缴纳多了,已经更正报表,钱也退回来了,那么计提税金是按照正常的记账还是要加上这个退回来的钱?怎么做会计分录。#其他行业#
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老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,贷方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了#房地产#
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我1月是小规模 2月是一般纳税人;1月收到的租金已经全部交税(无票收入),但是2月退回部分1月租金,下面是分录,但是这样会导致我2月的收入*13%得出来的税,跟我账上的税不一样,那这种在报表上怎么报税呢#其他行业#
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汇算清缴所得税报表中,表A105080职工薪酬支出的那个明细表,行1工资薪金支出是填写累计应付工资吗,行5社会保障性缴款是填写公司为员工缴纳的部分吗?以及行6住房公积金也是填写公司为员工缴纳的部分吗?#运输业#
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想问一下工商年报填表的几个问题,社保人数是平均值还是截止年末的人数,还有税费缴纳中个人所得税是代扣代缴的吗?企业经验情况中下面的工资,水电费等是实际缴纳金额,还是报表的计提金额,#工业制造#
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民办学校一般纳税人,民间非营利会计制度,没有进项抵扣时会计分录为(①申报税 借:税费 贷:应交税金/应交增值税(销项税额)②缴纳税 借:应交税金/应交增值税(销项税额) 贷:银行存款。想问有进项抵扣时,应如何做会计分录?#服务业#
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我们公司10月份有申报延期缴纳税款,当时预缴10%税款,但是预缴的这个税款没有填进申报表里,这个月缴纳延期税款的时候又缴纳了全额,然后去税务局更正了10月的申报表,申请退税,但是我在这个月的增值税的时候,为什么期末未交税款、本期欠缴税款还是有金额呢,是更正的申报表没有同步到这个月吗?#房地产#
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我们公司不是股份有限公司,但是想发行优先股,我上网查了一下是可以的,但不是严格意义上的优先股。按照准则规定可以作为债券付利息,或者作为入资款分红,但是都要缴纳20%的个税,如果想少交税的话,可不可以收的本金作为无息借款,然后分红作为奖金入到工资里去,这样可以吗#其他行业#
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老师,新开公司9月零申报,现在10月依然0申报,没有社保员工工资走的私户,个税也没有。收入也是无票收入,我可以等开票了再交税吗?交税还是报无票收入?我的账是不是只做网银那块?最后再做个结转?再出报表 谢谢了,刚入行小白会计#运输业#
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请问老师,税控盘减免税款时,分录做 借:应交税金—应交增值税—减免税款 贷:管理费用。 那我在缴纳增值税时抵减了这280元,应该怎么做呢? 借:应交增值税—未交增值税(应交) 应交增值税—减免税款 贷:银行#工业制造#
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老师我想咨询下我们5月份汇算清缴的时候因为有一部分社保没有缴纳,所以当时申报的时候我只是把缴纳的做了扣除,现在把这一部分缴纳了所以我准备去修改当时的企业所得税年报表,但现在涉及一个问题因为去年的现在缴纳逾期了要缴纳滞纳金,账面我把滞纳金做了营业外支出,哪报表上需要加到调整明细表吗?#建筑工程#
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老师我想咨询下如果上年的社保在今年的汇算清缴的时候没有缴纳,申报的时候按实际缴纳金额进行申报,未缴纳部分未做税前扣除企业所得税报表调增,做账企业所得税未做调整,现在补交了是不是等到次年申报企业所得税汇算清缴的时候需要做纳税调整?#建筑工程#
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老师,假如生活服务加计抵减前应纳税额是10000,填写报表加计抵减后,应纳税额变成8000,为什么最后申报缴纳时应纳税额是10000,再有加计抵减掉的2000是下个月记入其他收益么?因为当期记载的未交增值税是10000#其他行业#
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老师,我这边工资是上月工资,在下月10号发,那我报送自然人电子税务局的时候,我的缴纳月份是哪一个月,不太清楚,比如7月工资,我在8月10号支付了,现在是9.10号,在申报自然人电子税务局,我申报的是8月份报表,那是填的是7月工资吗?#其他行业#
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