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曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1298
andy老师
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2667
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4154
王苗苗老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
tammy老师
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5399
哈哈老师
超过了就没有办法补救了 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
354
李可可
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
833
杨老师.
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1253
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
920
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1796
50万是含税金额么 查看全部回复
1407
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1673
杨老师
开票税率多少? 查看全部回复
2096
50万是含税金额么? 查看全部回复
1487
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1396
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1409
先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1846
patience
增值税是月报么 查看全部回复
1527
需要分开的 查看全部回复
1484
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
1998
李伟老师
小规模纳税人(除其他个人外)销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
是3季度开具的么. 查看全部回复
3027
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3005
有什么差额呢 查看全部回复
2311
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1682
云峰老师
你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。 查看全部回复
2702
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2228
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
3418
一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
2479
秦枫老师
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4075
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6900
不会 查看全部回复
18656
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2381
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3610
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3620
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9669
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
3967
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5723
开普通发票季度不超30万,小规模纳税人可享受增值税免征 查看全部回复
4093
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
4084
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5022
是的 查看全部回复
2122
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
许老师
小规模纳税人出租不动产税率5% 查看全部回复
2917
是代开专票么 查看全部回复
2203
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2415
wam
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3358
小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12204
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3745
你是销售方么 查看全部回复
3930
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
普票开的免税的? 查看全部回复
2615
开票时选择免税 查看全部回复
1922
专用发票填2行 查看全部回复
3552
高老师
是 查看全部回复
2713
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2357
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2841
3337
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2160
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3808
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2180
专票还是普票 查看全部回复
4309
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
2590
清岚
免 查看全部回复
3256
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2351
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4008
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3886
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3198
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3119
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4482
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4827
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5427
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2909
开红字发票红冲,再按正确的开具发票 查看全部回复
5725
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
可以 查看全部回复
利润是累计计算的,可以冲抵所得税 查看全部回复
4546
开票税金多还是申报税金多? 查看全部回复
2708
可以开具物业服务费 查看全部回复
2532
之前的申请通过了么 查看全部回复
8799
开票180万 查看全部回复
3163
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4227
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6016
微尘
目前普票免税 查看全部回复
4776
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4782
4279
季度销售额达45万没有? 查看全部回复
3775
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
2956
venus老师
需要的同学 查看全部回复
4355
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
不受45万限制 查看全部回复
4213
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3782
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