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哈哈老师
可以的,dai方记入收入里面 查看全部回复
4005
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
patience
可以 查看全部回复
2980
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
对的 查看全部回复
2362
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3377
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
安叔老师
商家 查看全部回复
5395
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2040
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3103
高老师
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
2970
曹老师CPA
需要明细 查看全部回复
5385
可以,3级科目是根据企业自身情况自行进行设置的 查看全部回复
3069
甘老师
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2793
小小
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3344
是体现是银行收取手续费么 查看全部回复
4349
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3615
易老师
借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3057
tammy老师
你说你这个手续费是银行收取的吗 查看全部回复
2804
Yan
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
3076
绾绾
是的,做无票收入 查看全部回复
3314
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4222
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3482
andy老师
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3886
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3169
王苗苗老师
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4264
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4888
你好,是小规模? 查看全部回复
4040
Annina老师
支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
5379
Karina老师
您好 满足确认收入的条件的话 可以这样 查看全部回复
6786
销售时 借:银行存款1000 应收账款1000 dai:主营业务收入 2000 销售时是这笔分录对吗? 查看全部回复
6840
需要写上的 查看全部回复
522
燕子老师
你好 查看全部回复
929
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
849
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1477
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
一般是的 查看全部回复
815
李可可
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
942
银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
975
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
908
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
为什么要扣1%? 查看全部回复
1073
杨老师.
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
一般是计入销售费用 查看全部回复
1283
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
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李凤
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1105
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1341
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
看处理方式,借商铺给别人入账不合法,但是采购回来?10%毛利卖出去合法 查看全部回复
1082
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1449
西贝老师
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1649
自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
900
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1514
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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是采用的民办非营利组织会计制度么 查看全部回复
1044
平台结算金额不含税为收入金额,平台结算金额和你实际入账的金额(平台扣的服务费)做成本 查看全部回复
1871
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1172
借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1296
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2048
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1484
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1722
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1755
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1320
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1215
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1732
金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
1107
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
隋文老师
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2227
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1035
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1658
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1316
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1067
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1656
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
是的 查看全部回复
1194
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2219
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
1872
不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
1603
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1595
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1387
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2282
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
是退款不退货么 查看全部回复
1175
借主营业务收入 dai现金存款,然后按正确的分录重新入账 查看全部回复
1074
银行扣手续费(不涉及dai款业务的)可以抵扣 查看全部回复
2283
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1589
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1827
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