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Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4957
许老师
你把主变201那里选择否试试 查看全部回复
10303
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9448
杨老师
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3593
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4651
你填写的没问题 查看全部回复
3660
大宁老师
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
3972
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2926
tammy老师
账载金额就是账面上记账的金额,税收金额就是截止到汇算清缴之前实际发放的金额 查看全部回复
3458
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2605
Harry老师
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5036
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4242
安叔老师
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5685
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4586
您好,不需要追溯调整。 查看全部回复
4163
甘老师
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4531
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3530
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3823
如果确实属于业务招待费的话,建议还是调整它 查看全部回复
3120
不需要 查看全部回复
4675
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2329
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3547
曹老师CPA
只能改去年的账,要不账和汇算利润不一致,一看就是假的 查看全部回复
4439
您好,税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额。 查看全部回复
2547
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2839
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4277
如果是小企业会计准则的,金额不大可以直接调到今年 查看全部回复
5324
谭老师
可以 查看全部回复
5584
小小
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3719
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7785
租赁什么的? 查看全部回复
3071
厚积薄发
记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
12310
是的 查看全部回复
3122
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
丁老师CPA
纳税调增 查看全部回复
3363
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
2983
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3193
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9245
高老师
滞纳金汇算时要调增 查看全部回复
5994
固定资产开的专票? 查看全部回复
4145
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3251
4559
具体是什么调整了 查看全部回复
2764
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9080
其他栏 查看全部回复
3223
如果不执行企业会计准则,可以计入现在 借营业外支出 dai银行存款等 查看全部回复
5156
不包含 查看全部回复
4866
3313
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4693
应该有一个本年的折旧额吧 查看全部回复
6448
小妮老师
你好 查看全部回复
3446
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
5287
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3385
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4109
有收入的要正常申报所得税。有亏损的。要申报财产损失。才允许扣除 查看全部回复
3696
易老师
不行, 查看全部回复
5562
可以计入营业外支出。但是在汇算清缴时。要提供相关资料。 查看全部回复
3990
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4539
是前期的吗? 查看全部回复
2845
社保是按照你每个月计提社保的应付职工薪酬-社保来填写 查看全部回复
2912
借应交税费应交所得税dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整dai利润分配,汇算清缴调增利润 查看全部回复
3055
滞纳金是2021年交2019年的税时才产生的,在2021年入账时应做到营业外支出里面,做企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
3882
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7617
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2647
汇算清缴是成本费用扣除明细表 查看全部回复
2859
Annina老师
要 查看全部回复
2935
属于去年的费用要计入去年费用中 查看全部回复
3432
不可以 查看全部回复
4492
不调整,不是有主表吗,主表项目不是有利润那块吗?直接按利润表填 查看全部回复
3993
年度财务报表按去年暂估的财务报表来报,做汇算清缴的时候在“A105000纳税调整项目明细表十四取得与收入无关的支出那里调增”。今年的账务里将去年多暂估的成本调到利润分配----未分配利润里面(小企业会计准则)。 查看全部回复
8918
收入、成本费用、纳税调整增加 查看全部回复
3281
Yan
请稍等 查看全部回复
2977
哈哈老师
在2021年12月调整一下,然后汇算清缴的时候按照修改以后的财务报表填写就行 查看全部回复
4116
确认是冲销预付吗 查看全部回复
2869
归老师
做完领用了 结转成本的时候没有结转么? 还是没有领用? 查看全部回复
3319
这个是营业外支出,在调整项目那个表,里面有个罚款滞纳金 查看全部回复
3870
账面不用处理 查看全部回复
3155
不用调整 查看全部回复
3294
如果10到12月的报表还没申报,可以在上年改 查看全部回复
9670
而已老师
为负数就是亏损 查看全部回复
4335
刘老师
请问执行的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4167
Alice老师
可以,年终奖计税有两种方式,既可以单独计税也可以合并计税 查看全部回复
4325
绾绾
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3876
张老师
是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
4550
本年账上调整利润分配 查看全部回复
3101
要调整 查看全部回复
3995
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4751
Karina老师
请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
3576
具体什么差额调整? 查看全部回复
4026
企业会计制度的用以前年度损益调整 查看全部回复
2691
涉及损益的是的 查看全部回复
3963
Wdy
您好,申报表有很多项,根据自己的账务情况填写,申报表会自动计算出调整的数据 查看全部回复
4471
需要 查看全部回复
5256
Icy 何
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3245
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4045
有影响的 查看全部回复
4097
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3904
清岚
营业外支出 查看全部回复
3391
梦梦老师
税款入库是税收征管的最终环节,是指征税机关根据税款入库权将征收的税款依次缴入国库的制度。 查看全部回复
11229
venus老师
对的 查看全部回复
6832
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